皆如愿 追問(wèn)

2020-12-09 15:56

老師 憑證摘要怎么寫(xiě)呢？營(yíng)業(yè)外收入要寫(xiě)明是哪項(xiàng)公司業(yè)務(wù)嗎？ 我之前的分錄是 借 應(yīng)收賬款XX公司 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

立紅老師 解答

2020-12-09 16:13

同學(xué)你好
摘要；轉(zhuǎn)銷(xiāo)不需支付的應(yīng)付款
營(yíng)業(yè)外收入要寫(xiě)明是哪項(xiàng)公司業(yè)務(wù)嗎？ 一不需要
我之前的分錄是 借 應(yīng)收賬款XX公司 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅——您是應(yīng)收賬款收不回了還是？

皆如愿 追問(wèn)

2020-12-09 16:28

老師 是公司連開(kāi)了3張專(zhuān)票 有2張是金額不對(duì) 所以對(duì)方不用這2張專(zhuān)票 只用了后面開(kāi)的第3張專(zhuān)票 并且款已經(jīng)收到了   那之前開(kāi)了的2張無(wú)用票拿去稅局紅沖 稅局說(shuō)備注太長(zhǎng)不給紅沖 那這2張票要怎么處理？因?yàn)槭?月8月的事 現(xiàn)在才拿來(lái) 我之前做的都是按上面分錄應(yīng)收賬款來(lái)做的分錄 那現(xiàn)在這票又拿回來(lái) 稅交就交了 但是分錄要怎么做？如此應(yīng)收賬款不是就一直掛著著2張票的金額了嗎

立紅老師 解答

2020-12-09 16:30

同學(xué)你好
是前面2張票沒(méi)有收到款，第3張票收到款了，是么

皆如愿 追問(wèn)

2020-12-09 16:35

嗯嗯 就是一筆業(yè)務(wù)一個(gè)金額 開(kāi)了3張票 只有第3張票可以用的 前2張票是因?yàn)榻痤~不對(duì) 錯(cuò)開(kāi)

立紅老師 解答

2020-12-09 16:46

同學(xué)你好，前兩張票
借，營(yíng)業(yè)外支出
貸，應(yīng)收賬款

皆如愿 追問(wèn)

2020-12-09 16:59

老師 嗯嗯 那稅費(fèi)就不用理會(huì)了嗎 也當(dāng)做是完稅了 請(qǐng)問(wèn)老師 個(gè)體戶(hù)去稅局登記時(shí) 在電子稅局上看到的資料 單位就是每月都是定額定稅的意思嗎？那如果是定額定稅的話(huà) 是不需要每季度申報(bào)的嗎？上個(gè)月就開(kāi)了11萬(wàn)的增值稅普通發(fā)票 那這個(gè)怎么算呢？

立紅老師 解答

2020-12-09 17:02

同學(xué)你好，

 請(qǐng)問(wèn)老師 個(gè)體戶(hù)去稅局登記時(shí) 在電子稅局上看到的資料 單位就是每月都是定額定稅的意思嗎？——沒(méi)有理解您的意思呢
核定征收也需要申的的；

皆如愿 追問(wèn)

2020-12-09 17:08

哦哦 老師 不懂所以說(shuō)的也不明白 讓您費(fèi)心了 我就想問(wèn)問(wèn) 定額定稅的話(huà) 開(kāi)票開(kāi)了12萬(wàn)的 怎么申報(bào)？

立紅老師 解答

2020-12-09 17:11

同學(xué)你好，看稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的金額是多少，比如核定是10萬(wàn)；不超過(guò)10萬(wàn)是免稅的；超過(guò)10萬(wàn)是全額交稅的；

皆如愿 追問(wèn)

2020-12-09 17:22

老師 幫看看這是什么意思？核定是說(shuō)開(kāi)票金額數(shù)嗎？開(kāi)了12萬(wàn) 那就超過(guò)了4.9萬(wàn) 是就要全額繳納稅 按3%稅率（現(xiàn)在疫情是1%）那個(gè)稅費(fèi)種認(rèn)定里的0.13%增值稅是公司的稅率嗎？不是說(shuō)小規(guī)模是3%的嗎？

立紅老師 解答

2020-12-09 17:43

同學(xué)你好，稅費(fèi)認(rèn)定那里應(yīng)是不對(duì)的 ；小規(guī)模是3%，不是13%的；