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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2016-09-12 10:14

也就是說,每個月月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的可以了,不用計提下個月的增值稅?

徐老師 追問

2016-09-12 10:31

老師,結(jié)轉(zhuǎn)和計提是不是都是費用化?計提是還沒有發(fā)生的應(yīng)計入本期的費用,結(jié)轉(zhuǎn)是已經(jīng)發(fā)生了的費用?

鄒老師 解答

2016-09-12 10:12

你好,不存在計提的說法
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)  貸;應(yīng)交稅費-未交增值稅

鄒老師 解答

2016-09-12 10:14

是的
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)  貸;應(yīng)交稅費-未交增值稅
月初扣繳  借;應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸;銀行存款

鄒老師 解答

2016-09-12 10:33

你好,應(yīng)交增值稅是負(fù)債,不存在費用化的

上傳圖片 ?
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2021-10-14 15:37:56
增值稅計提 借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅 ? 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
2021-08-09 10:34:03
你好 月末做結(jié)轉(zhuǎn) 交納之前做結(jié)轉(zhuǎn) 你才好結(jié)轉(zhuǎn)之后才清楚需要交納多少增值稅
2019-10-22 18:12:46
你好,其實說法不同,一個意思 分錄是 期末結(jié)轉(zhuǎn) 借;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸;應(yīng)交稅費-未交增值稅
2017-12-09 20:04:35
您好,小規(guī)模還是一般納稅人
2021-11-08 10:05:01
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