老師，小規(guī)模企業(yè)一直沒開票，都是零申報(bào)的，利潤(rùn)表上也都是只做管理費(fèi)用，凈虧損的！然后這個(gè)月有開票了，那是不是主營業(yè)收入增加了，主營業(yè)務(wù)成本也跟著有了！可是以前資產(chǎn)負(fù)債表上，我們也只有其他應(yīng)付賬款，應(yīng)付工資，銀行存款上有填金額！那現(xiàn)在有收入了，資產(chǎn)負(fù)債表該怎么填??！

答： 你好，資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)根據(jù)你當(dāng)期發(fā)生的業(yè)務(wù)，影響期末余額的未分配利潤(rùn)，銀行存款，應(yīng)收，應(yīng)付等

請(qǐng)問老師5月做了一筆分錄借勞務(wù)成本水電費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，在5月忘記結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了，5月報(bào)表怎么會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表存貨列示呢？

答： 你好，勞務(wù)成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前，他屬于存貨的。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，計(jì)提當(dāng)月房租，我是做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，每月計(jì)提，我們房東很多，付款時(shí)間也不一致，到了付房租的月份，我是借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款，計(jì)提時(shí)是按照每個(gè)月房租額來提的，付款的時(shí)候，有時(shí)候會(huì)超過我計(jì)提的數(shù)，比如我這個(gè)月計(jì)提了一個(gè)月房租10萬，下個(gè)月的時(shí)候剛好要支付2個(gè)房東12萬半年的房租，這樣做出來的表資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)付款會(huì)變成負(fù)數(shù)，這樣要怎么處理嗎，如果是負(fù)數(shù)會(huì)影響資產(chǎn)情況還是現(xiàn)金流

答： 影響資產(chǎn)的狀況的 其他應(yīng)付款二級(jí)科目設(shè)置的是房東嗎