老師，計(jì)提當(dāng)月房租，我是做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，每月計(jì)提，我們房東很多，付款時(shí)間也不一致，到了付房租的月份，我是借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款，計(jì)提時(shí)是按照每個(gè)月房租額來提的，付款的時(shí)候，有時(shí)候會(huì)超過我計(jì)提的數(shù)，比如我這個(gè)月計(jì)提了一個(gè)月房租10萬，下個(gè)月的時(shí)候剛好要支付2個(gè)房東12萬半年的房租，這樣做出來的表資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)付款會(huì)變成負(fù)數(shù)，這樣要怎么處理嗎，如果是負(fù)數(shù)會(huì)影響資產(chǎn)情況還是現(xiàn)金流

答： 影響資產(chǎn)的狀況的 其他應(yīng)付款二級(jí)科目設(shè)置的是房東嗎

請(qǐng)問老師5月做了一筆分錄借勞務(wù)成本水電費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，在5月忘記結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，5月報(bào)表怎么會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表存貨列示呢？

答： 你好，勞務(wù)成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前，他屬于存貨的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：其他應(yīng)付款—預(yù)提費(fèi)用然后我做了相反分錄后為什么資產(chǎn)負(fù)債表期初余額+利潤(rùn)表凈利潤(rùn)本年發(fā)生額≠資產(chǎn)負(fù)債表期末余額了？

答： 你好，可能是你單位軟件無法識(shí)別主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸方發(fā)生額造成的 你可以計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借方負(fù)數(shù)，看報(bào)表數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系是否正確