Y_Yan 追問

2020-09-26 12:11

建筑業(yè)外地也預(yù)繳所得稅的

郭老師 解答

2020-09-26 12:12

所得稅借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅貸銀行存款10
季度末的那個月需要交多少借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)15
借應(yīng)交稅費(fèi)5貸銀行存款

Y_Yan 追問

2020-09-26 12:25

我是不是跨年匯算清繳時計(jì)提完應(yīng)交的所得稅：借以前年度損益調(diào)整（應(yīng)交數(shù)）貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 （應(yīng)交數(shù)）  繳納時：借：銀行存款   貸 ： 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅（應(yīng)交和實(shí)交差額）  調(diào)整未分配利潤：借利潤分配—未分配利潤（應(yīng)交數(shù)）貸：以前年度損益調(diào)整（應(yīng)交數(shù)）這樣去年外地預(yù)繳的所得稅才能沖減未分配利潤。這樣可以嗎？

郭老師 解答

2020-09-26 12:34

不用
需要交多少計(jì)提多少
匯算清繳補(bǔ)的可以

Y_Yan 追問

2020-09-26 13:21

問題是去年季度都是零申報(bào)啊  4個季度都是零申報(bào)

Y_Yan 追問

2020-09-26 13:22

那只能匯算清繳計(jì)提一整年不是嗎？

郭老師 解答

2020-09-26 13:23

匯算清繳你補(bǔ)稅了嗎
還是退稅

Y_Yan 追問

2020-09-26 13:26

是補(bǔ)繳的  哦 哦

郭老師 解答

2020-09-26 13:34

補(bǔ)交的話你的分錄就可以
補(bǔ)多少計(jì)提補(bǔ)繳納的加預(yù)繳的

Y_Yan 追問

2020-09-26 14:02

明白了，那就是補(bǔ)交差額，計(jì)提補(bǔ)繳加預(yù)繳的

郭老師 解答

2020-09-26 14:06

你好
是的
是這么做的