ZC 追問

2020-06-12 13:42

是的，但是我公司2019年不用交企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2020-06-12 13:44

匯算清繳不影響的
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)繳增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

ZC 追問

2020-06-12 13:45

直接做這一筆分錄是嗎？

郭老師 解答

2020-06-12 13:46

你好是的，這個(gè)就是結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提的。

ZC 追問

2020-06-12 13:47

不用做以前年度損益調(diào)整？

郭老師 解答

2020-06-12 13:48

你好
不涉及到損益不需要

ZC 追問

2020-06-12 13:48

這個(gè)是是我原來繳納稅費(fèi)分錄

郭老師 解答

2020-06-12 13:48

繳納借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，銀行存款。