含蓄的大米 追問

2020-08-04 11:06

社保部分是單位和個(gè)人一起繳納的。

meizi老師 解答

2020-08-04 11:11

你好 繳納社保;和發(fā)放工資 ：借應(yīng)付職工薪酬-工資  應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保  其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保 貸銀行存款

含蓄的大米 追問

2020-08-04 11:16

計(jì)提的時(shí)候怎么做呢？

meizi老師 解答

2020-08-04 11:19

借管理費(fèi)用-單位部分社保貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保

含蓄的大米 追問

2020-08-04 11:26

那我其他應(yīng)收款個(gè)人部分的社保怎么沖掉呢？

meizi老師 解答

2020-08-04 11:30

你好 你發(fā)放工資就扣除 借應(yīng)付職工薪酬 -工資貸其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 銀行存款  上面我是給你沒做個(gè)人社保的情況

含蓄的大米 追問

2020-08-04 11:35

老師你能不能幫我把完整的分錄做出來呢？還有分錄

meizi老師 解答

2020-08-04 11:39

你好  1. 計(jì)提工資

借：管理/銷售費(fèi)用等 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：管理/銷售費(fèi)用等  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

含蓄的大米 追問

2020-08-04 11:40

謝謝老師。

meizi老師 解答

2020-08-04 11:42

沒事的 希望能幫到你