無情的水壺 追問

2020-08-03 14:06

我后面的分錄也跟著錯了，我收到發(fā)票的時候做成了 借主營業(yè)務成本  貸其他應付款   其實應該是借主營業(yè)務成本  貸預付賬款   。我現(xiàn)在調整為借其他應付款  貸預付賬款。對嗎？

劉詩 解答

2020-08-03 14:08

噢噢噢噢，那就不用調整了，往來科目已經平了，不需要調整了。

無情的水壺 追問

2020-08-03 14:12

沒有平，老師，是這樣的，收到發(fā)票只收到了一部分，沒有給完到我們，在后來我們又有需要支付給人家的款未付，相當于他還欠我們之前預付款的發(fā)票！

劉詩 解答

2020-08-03 14:14

那你就把賬面還有的其他應收款（其他應付款）余額，調整到預付賬款就行了，調整余額就好。

無情的水壺 追問

2020-08-03 14:16

老師，我是這么想的，如果不從頭調整，怕賬亂了，以后就查不清是怎么回事，我還是照最開始的那樣調整的，也是可以的吧|？

劉詩 解答

2020-08-03 14:20

你好！往來調整到往來，不涉及損益的，你不用調整發(fā)生額，因為往來考慮的就是余額，只用調整期末余額就行了，而且你調整發(fā)生額的話，結果也是一樣的，比如我已經借：其他應付款8  貸：銀行存款 8 ；借：主營業(yè)務成本 2，貸：其他應付款2了，然后你現(xiàn)在調整就是，先借：預付賬款8 貸：其他應付款8  再借：其他應付款2 貸：預付賬款2，本質上就是把余額6給調整，借：預付賬款6 貸：其他應付款6

無情的水壺 追問

2020-08-03 14:26

老師，我明白了，我主要是怕以后忘記這個往來業(yè)務的真實情況，所以從頭調整了憑證，老師的解釋，我非常受益，我剛剛已經做了，這次就這樣了，下次我就直接調整余額了。嘿嘿，謝謝老師、

劉詩 解答

2020-08-03 14:27

嗯嗯，對的，往來的一般都只調整余額，因為調整發(fā)生額沒意義，你這還好就兩筆，要是多就折騰了，很高興能幫你解決問題哈。

無情的水壺 追問

2020-08-03 14:28

好的，非常感謝老師！

劉詩 解答

2020-08-03 14:28

很高興能幫你解決問題。