糯米。 追問

2020-07-15 18:18

公司剛成立沒有費用發(fā)票，老會計說可以放預(yù)收賬款下個月再確認收入

鄒老師 解答

2020-07-15 18:19

你好，6月有一筆收入，既然是6月份的收入，正常應(yīng)當(dāng)在6月份就確認收入，而不是放到7月份才確認收入的
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎？）
老會計說的不一定就都是正確的

糯米。 追問

2020-07-15 18:21

好的，老師，公司5.29才成立，現(xiàn)6月沒有申報5月的個稅，這個是要去補報嗎？

鄒老師 解答

2020-07-15 18:21

你好，需要去稅局做5月份個人所得稅的補充申報的

糯米。 追問

2020-07-15 18:27

那6月的可以正常在網(wǎng)上申報嗎

糯米。 追問

2020-07-15 18:28

老師，公司成立，目前還沒有注入實收資本，也沒有簽訂其他什么合同，那印花稅我只用申報營業(yè)執(zhí)照正本和副本就可以了嗎？

鄒老師 解答

2020-07-15 18:30

你好，6月的可以7月份在網(wǎng)上正常申報的  
營業(yè)執(zhí)照只需要按正本申報印花稅，副本是免征的

糯米。 追問

2020-07-15 18:36

老師，現(xiàn)在疫情期間小規(guī)模按1%繳納增值稅，我網(wǎng)上申報增值稅顯示的是按3%，不過公司沒超過30萬免征，這個有影響嗎？計入營業(yè)外收入的免征增值稅我是按1%還是3%呢

鄒老師 解答

2020-07-15 18:48

你好，需要按1%申報才是的
減免的增值稅=含稅金額/1.01*1%，而不是含稅金額/1.03*3%

糯米。 追問

2020-07-15 18:50

我在電子稅務(wù)局申報的時候，表格自動按照3%計算的，這個有影響嗎？

鄒老師 解答

2020-07-15 18:51

你好，有影響，屬于稅率不正確

糯米。 追問

2020-07-15 18:56

那這個怎么弄呢，電子稅務(wù)申報表的那個稅額是自動生成的，修改不了。老師，營業(yè)執(zhí)照怎么申請印花稅呢

鄒老師 解答

2020-07-15 18:57

你好，你可以去稅局大廳填寫申報表申報第二季度的增值稅
營業(yè)執(zhí)照印花稅 可以通過電子稅務(wù)局申報繳納的

糯米。 追問

2020-07-15 19:00

我剛剛已經(jīng)申報了增值稅了，已經(jīng)填寫提交了。

糯米。 追問

2020-07-15 19:01

老師，這個怎么填寫呢

鄒老師 解答

2020-07-15 19:03

你好
資金賬簿根據(jù)你賬面（實收資本+資本公積）合計金額填寫申報
購銷合同印花稅按（購進合同含稅+銷售合同含稅）金額填寫申報

糯米。 追問

2020-07-15 19:06

沒有實收資本入賬，也沒有購銷合同，表格第一列的計稅金額怎么填寫呢？填寫之后沒有自動生成需要繳納的印花稅

鄒老師 解答

2020-07-15 19:08

你好，沒有實收資本入賬，也沒有購銷合同
那這里兩個的印花稅計稅依據(jù)就是按0填寫申報的

糯米。 追問

2020-07-15 19:29

老師，我的文化事業(yè)建設(shè)稅為什么申報不了啊

鄒老師 解答

2020-07-15 19:30

你好，你申報文化事業(yè)建設(shè)稅的時候，提示什么原因無法申報呢？