look 追問

2020-06-30 21:22

那補(bǔ)虧的部分不管嗎

鄒老師 解答

2020-06-30 21:23

你好，彌補(bǔ)虧損是不需要做分錄的

look 追問

2020-07-01 10:36

我看注會的所得稅說補(bǔ)虧所涉及的遞延所得稅資產(chǎn)與負(fù)債?有點(diǎn)不明……

鄒老師 解答

2020-07-01 10:44

你好，不明白的地方是？
彌補(bǔ)虧損會計(jì)上是不需要做分錄的

look 追問

2020-07-01 10:48

借:遞延所得稅資產(chǎn)                                                 貸:所得稅費(fèi)用

鄒老師 解答

2020-07-01 10:58

你好，這個是虧損計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)的分錄

look 追問

2020-07-01 11:31

一般企業(yè)要這樣處理嗎？

鄒老師 解答

2020-07-01 11:37

你好，有應(yīng)納稅所得額負(fù)數(shù)，需要計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)的

look 追問

2020-07-01 11:39

不納稅要計(jì)提嗎？年末有虧損?

鄒老師 解答

2020-07-01 11:41

你好，有應(yīng)納稅所得額負(fù)數(shù)，需要計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)的

look 追問

2020-07-01 12:27

我們是一般納稅人小微……都沒有計(jì)提的

look 追問

2020-07-01 12:29

用小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

鄒老師 解答

2020-07-01 13:38

你好，之前沒有計(jì)提就補(bǔ)計(jì)提就是了

look 追問

2020-07-01 20:43

嗯，財(cái)務(wù)報(bào)表沒這幾個科目啊

鄒老師 解答

2020-07-01 20:44

你好，資產(chǎn)負(fù)債表中是有遞延所得稅資產(chǎn)這個 科目的