掛靠公司做賬，項目老板轉(zhuǎn)10萬到甲公司過材料款，分錄：借：銀行存款--某項目，貸：其他應(yīng)付款；然后甲公司根據(jù)材料商開過來的專票付款，分錄：借：原材料，應(yīng)交稅費--增值稅--進項稅；貸：銀行存款。那其他應(yīng)付款那里就一直掛著，這個帳應(yīng)該怎么平

江老師

職稱：高級會計師,中級會計師

2020-06-30 10:22

這個最后付支付其他應(yīng)付款。就是會扣除工程款后，返給丙方貨款。

甜甜的豌豆追問

2020-06-30 10:28

不懂什么意思

甜甜的豌豆追問

2020-06-30 10:28

分錄怎么寫

甜甜的豌豆追問

2020-06-30 10:30

甲公司就是我們自己被掛靠公司

江老師解答

2020-06-30 10:30

借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
就是扣除工程款手續(xù)費，以及稅費用，你們收到的甲方貨款，應(yīng)該跟丙方結(jié)算。
結(jié)算時會算出一個需要支付給兩方的金額，這時，可以用其他應(yīng)付款抵減應(yīng)付的工程款，最后抵減后，還會有付丙方的工程款，就是需要丙方提供發(fā)票了。

甜甜的豌豆追問

2020-06-30 10:35

看到我發(fā)的圖片了沒有

甜甜的豌豆追問

2020-06-30 10:36

怎么會跟甲方爸爸有關(guān)系呢

甜甜的豌豆追問

2020-06-30 10:36

剛開始我是用個甲公司代替我們公司名稱

江老師解答

2020-06-30 10:40

看清了你的圖片，這個暫時不用處理，等工程完工，收到全部工程款后，會與丙方進行結(jié)算工程款程。沖減需要支付給丙方的款項。
如從甲方取得100萬元的工程款，你們是乙方，施工方是丙方
丙方當時提供了10萬元的材料款，你們計入其他應(yīng)付款10萬元，如果扣除丙方的管理費、稅費后，以及其他款項后，需要支付50萬元給丙方，現(xiàn)在應(yīng)支付丙方50萬元，可以先支付10萬元給丙方
借：其他應(yīng)付款——丙方100000
貸：銀行存款100000
這樣就平了。再讓丙方提供40萬元的勞務(wù)費發(fā)票或其他的發(fā)票（或工程款的發(fā)票），再支付40萬元給丙方，就平了。工程項目全部結(jié)束。