123陽光 追問

2020-06-29 15:25

老師，可以補(bǔ)充完善XX嗎？我不會

123陽光 追問

2020-06-29 15:26

可以明確到末級嗎？

maize老師 解答

2020-06-29 15:31

我不知道你做啥的啊，所以只有xx 假設(shè)庫存商品  進(jìn)項稅額  貸應(yīng)付賬款 供應(yīng)商，借庫存商品 負(fù)數(shù) 進(jìn)項稅額 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 供應(yīng)商負(fù)數(shù)

123陽光 追問

2020-06-29 15:41

收到發(fā)票沒有入賬，只是認(rèn)證了發(fā)票進(jìn)項稅額，后來業(yè)務(wù)取消了，退還發(fā)票給銷售方。已認(rèn)證的發(fā)票，當(dāng)時的賬務(wù)處理是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額
     貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)    證進(jìn)項稅額
現(xiàn)在發(fā)票原件給回對方，我公司該如何做分錄？

maize老師 解答

2020-06-29 15:52

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額  負(fù)數(shù) 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn) 證進(jìn)項稅額  負(fù)數(shù)

123陽光 追問

2020-06-29 16:42

在月度稅務(wù)申報時，系統(tǒng)已作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理了，賬務(wù)又如何處理才能與申報表一致？

maize老師 解答

2020-06-29 16:50

你這個做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，也是進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn) 證進(jìn)項稅額 負(fù)數(shù)