002 追問(wèn)

2018-12-21 11:07

我做的這家公司是一般納稅人，他進(jìn)項(xiàng)稅是抵扣了的

張艷老師 解答

2018-12-21 11:11

您的意思是沒(méi)有分離出進(jìn)項(xiàng)稅額，是嗎？

002 追問(wèn)

2018-12-21 11:19

嗯，我做賬的時(shí)候沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)

張艷老師 解答

2018-12-21 11:20

需要做一筆調(diào)整分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
      貸：管理費(fèi)用

002 追問(wèn)

2018-12-21 11:20

做的是含稅的

張艷老師 解答

2018-12-21 11:22

上面的調(diào)整分錄就是分離出進(jìn)項(xiàng)稅額了。

002 追問(wèn)

2018-12-21 11:23

調(diào)整分錄這月做，那錯(cuò)誤的分錄我還該怎么處理

張艷老師 解答

2018-12-21 11:24

已經(jīng)調(diào)整過(guò)來(lái)了。或者您直接將上月錯(cuò)誤的分錄整體沖紅，然后再按正確的分錄做一遍。