冬暖花會(huì)開(kāi) 追問(wèn)

2020-06-20 14:44

銷售粘粉，匯算清繳時(shí)說(shuō)開(kāi)進(jìn)來(lái)3萬(wàn)的發(fā)票，還調(diào)減了1萬(wàn)，利潤(rùn)本來(lái)是一4250，匯算清繳利潤(rùn)就是一14250

郭老師 解答

2020-06-20 14:48

那你直接做分錄調(diào)整
之前分錄怎么寫(xiě)的

冬暖花會(huì)開(kāi) 追問(wèn)

2020-06-20 14:52

第一步?jīng)_回，第二步收到發(fā)票(2019年材料款)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸庫(kù)存現(xiàn)金，金額一樣，都是2萬(wàn)，票面是3萬(wàn)，因?yàn)閰R算時(shí)調(diào)減了1萬(wàn)，所以沒(méi)增加，

郭老師 解答

2020-06-20 14:54

你得用以前年度損益調(diào)整科目做了
你都匯算清繳了
不能影響20年的利潤(rùn)了

冬暖花會(huì)開(kāi) 追問(wèn)

2020-06-20 14:56

就是呀，收到的是裝修款，分錄怎么做？

郭老師 解答

2020-06-20 14:58

之前分錄怎么做的借庫(kù)存商品貸應(yīng)付帳款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品嗎
是的話，借應(yīng)付貸庫(kù)存商品，借庫(kù)存商品貸以前年度損益調(diào)整2
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付帳款3
借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整1