小睿 追問(wèn)

2020-06-15 18:44

報(bào)增值稅的時(shí)候會(huì)自動(dòng)彈出來(lái)上月沒(méi)抵的金額嗎

紫藤老師 解答

2020-06-15 18:46

你好，會(huì)顯示有留抵的

小睿 追問(wèn)

2020-06-15 19:16

老師你好，發(fā)票認(rèn)證了之后多久有效？

紫藤老師 解答

2020-06-15 19:22

留抵沒(méi)有限制時(shí)間

小睿 追問(wèn)

2020-06-15 19:40

老師，那發(fā)票認(rèn)證有沒(méi)有限定時(shí)間在多久之內(nèi)認(rèn)證？

紫藤老師 解答

2020-06-15 19:41

沒(méi)有，現(xiàn)在已經(jīng)取消了

小睿 追問(wèn)

2020-06-16 15:23

進(jìn)項(xiàng)抵多了，轉(zhuǎn)多增值稅余額在借方，怎么處理？
當(dāng)月抵的，留不到下月再抵了吧

紫藤老師 解答

2020-06-16 15:24

結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
1） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬； 
2） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方，代表應(yīng)該繳納的，應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄： 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
繳納時(shí) 借： 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：銀行存款