@郭老師,我們有一般納稅人和小規(guī)模公司,客戶問用哪 問
若不糾結(jié)稅率、想省成本:選小規(guī)模,普票 1% 征收率(2027 年底前),季度 30 萬內(nèi)免增值稅,流程簡單。 若業(yè)務(wù)金額大、后續(xù)可能需抵扣(換專票):選一般納稅人,按適用稅率(如 6%、13%)開票,適配大額業(yè)務(wù),后續(xù)換票方便。 按業(yè)務(wù)金額和是否有潛在抵扣需求選即可。 答
A公司上半年購入固定資產(chǎn)已經(jīng)交付使用,已經(jīng)付款,但 問
同學你好, 調(diào)表不調(diào)賬的意思 是指 會計分錄不用做了, 只把賬務(wù)報表做調(diào)整。 用調(diào)整后的財報去申報企業(yè)所得稅 答
9月份收到兩筆跨境人民幣需要出口退稅嗎,怎么申報 問
?同學您好,很高興為您解答,請稍等 答
我司是科技企業(yè),之前給代帳公司做帳,現(xiàn)公司有無形 問
先追溯調(diào)整:補記研發(fā)支出,區(qū)分費用化和資本化 ——借:研發(fā)支出 - 費用化支出(已費用化部分)研發(fā)支出 - 資本化支出(符合資本化條件部分)貸:管理費用(沖回代賬公司誤記的管理費用) 無形資產(chǎn)形成時:借:無形資產(chǎn)貸:研發(fā)支出 - 資本化支出 對外投資時:借:長期股權(quán)投資(按投資對價或評估價)貸:無形資產(chǎn)(賬面價值)資產(chǎn)處置損益(差額,或借方) 答
請問工人在工地受傷了,公司培償給個人的醫(yī)藥費28 問
你好,這個是計入管理費用-福利費,貸應付職工薪酬-工傷補貼了 答

2019年暫估庫存商品100萬,2020.5尚未取得發(fā)票,已結(jié)轉(zhuǎn)成本,但是2020之后可能會取得發(fā)票。匯算清繳調(diào)增后,還要做什么賬務(wù)處理
答: 不做處理,只需要調(diào)表,不需要調(diào)賬
2019年暫估庫存,借:庫存商品 貸:應付賬款 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品2020年匯算清繳之前確認這張發(fā)票取不回來,(1)賬務(wù)上怎么處理?需要沖減暫估的庫存嗎?(2)匯算清繳取回發(fā)票后賬務(wù)上怎么處理請老師詳細寫出分錄,謝謝
答: 1.不做處理,2 匯算清繳時候直接納稅調(diào)增,差額多少,借:庫存商品負數(shù) 貸:應付賬款 負數(shù),之后需要看你發(fā)票做借庫存商品 貸應付賬款,少結(jié)轉(zhuǎn)成本做借以前年度損益調(diào)整,貸庫存商品,多就做借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,商貿(mào)企業(yè)暫估的商品,已經(jīng)做成本結(jié)轉(zhuǎn),匯算清繳前沒有取得發(fā)票,要怎么處理呢
答: 針對商貿(mào)企業(yè)暫估的商品,如果已經(jīng)做成本結(jié)轉(zhuǎn),匯算清繳前沒有取得發(fā)票的情況,應當采用口頭憑證或內(nèi)部存證方式確認暫估金額,并確保稅務(wù)備案。這也是最常見的處理方式,但也應根據(jù)企業(yè)實際情況考慮其他合理的處理方式。 拓展知識:除了上述提到的口頭憑證和內(nèi)部存證,還可以使用其他適用的憑證,如出具的稅務(wù)登記證、購貨發(fā)票或其他收入證明等,以確認暫估金額,并確保稅務(wù)備案。 應用案例:某商貿(mào)企業(yè)在匯算清繳前暫估了一批商品,但未能取得發(fā)票,該企業(yè)會根據(jù)實際情況,利用口頭憑證或內(nèi)部存證的方式確認暫估金額,以確保稅務(wù)備案。

