一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 19:01

那麻煩老師代入數(shù)字說明一下如何調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表呢？或者舉個(gè)例子說一下怎么調(diào)表？謝謝

apple老師 解答

2025-09-29 19:05

假如上年計(jì)提的折舊=100
利潤表 上 利潤總額=1000

調(diào)整報(bào)表后利潤表
利潤總額=1000?100=1100

用這個(gè)數(shù)據(jù) 申報(bào)企業(yè)所得稅

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 19:10

請問老師為什么是1000+100    然后報(bào)表的調(diào)整，是調(diào)整好后填入稅務(wù)局要求報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？

這樣調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表不就不平了嗎？不太懂什么意思

apple老師 解答

2025-09-29 19:13

會計(jì)上計(jì)提了折舊=100
稅法上不認(rèn)，所以
要把申報(bào)企業(yè)所得稅的利潤表調(diào)增100

apple老師 解答

2025-09-29 19:15

不會不平的，
資產(chǎn)負(fù)債上，
增加固定資產(chǎn)凈值=100
增加 未分配利潤=100

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 19:18

老師，調(diào)完的財(cái)務(wù)報(bào)表，是調(diào)整后的財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送到稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)，還是調(diào)之前的報(bào)表報(bào)送到稅務(wù)系統(tǒng)呢？

如果這樣一調(diào)，那不是每次報(bào)送的報(bào)表的時(shí)候，財(cái)務(wù)軟件生成的報(bào)表，和稅務(wù)系統(tǒng)報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表，每次申報(bào)時(shí)都要調(diào)整嗎？

apple老師 解答

2025-09-29 19:20

調(diào)整后的財(cái)報(bào) 報(bào)送到稅局系統(tǒng)

apple老師 解答

2025-09-29 19:21

所得稅匯算清繳時(shí) 才做這個(gè) 調(diào)表的動(dòng)作，平時(shí)不做處理

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 19:24

可是財(cái)務(wù)軟件里面生成的報(bào)表，永遠(yuǎn)是沒有調(diào)過的，那每個(gè)季度報(bào)送報(bào)表的時(shí)候，不應(yīng)該都要把上年調(diào)整的100折舊都要改好才能報(bào)送到稅務(wù)系統(tǒng)嗎

apple老師 解答

2025-09-29 19:26

不需要
財(cái)務(wù)帳是按照  會計(jì)準(zhǔn)則做的。無需做任何調(diào)整，

稅局是按照稅法 申報(bào)的，因此 要把會計(jì)報(bào)表 調(diào)整成 按照稅法的報(bào)表。去申報(bào)。

apple老師 解答

2025-09-29 19:27

稅會差異的存在是 合理的

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 19:31

老師，那么比如2024年的匯算清繳調(diào)整了財(cái)務(wù)報(bào)表100，此后每個(gè)季度報(bào)送的報(bào)表，報(bào)送到稅務(wù)局的時(shí)候豈不是財(cái)務(wù)報(bào)表每次都得調(diào)100，報(bào)送到稅務(wù)局，時(shí)間一久，調(diào)整的多了，萬一忘記或者漏了調(diào)整，該怎么辦？

apple老師 解答

2025-09-29 19:36

擔(dān)心忘記，每年申報(bào)后，把差異記在 所得稅報(bào)表上面。

財(cái)務(wù)賬上發(fā)票來了后。稅局報(bào)表會調(diào)回來的，

最終會在折舊期滿后， 兩邊相平的

除非你們公司一直收不到發(fā)票

apple老師 解答

2025-09-29 19:37

另外 稅會差異太正常了。
比方說  研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除。

稅局系統(tǒng)和財(cái)務(wù)帳永遠(yuǎn)都有差異的

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 19:40

謝謝老師，非常感謝

apple老師 解答

2025-09-29 19:41

不客氣，同學(xué)，老師應(yīng)該的，工作辛苦了