虛心的銀耳湯 追問

2020-05-12 17:14

是的，之前會計沒提，稅繳了

郭老師 解答

2020-05-12 17:18

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

虛心的銀耳湯 追問

2020-05-12 17:20

不懂

郭老師 解答

2020-05-12 17:22

你好，這個是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄。

虛心的銀耳湯 追問

2020-05-12 18:26

是2014年增值稅沒提，不是結(jié)轉(zhuǎn)，他直接就是借應(yīng)繳稅金貸銀行存款

郭老師 解答

2020-05-12 18:29

增值稅不需要計提的，然后你借未交增值稅，貸應(yīng)交增值稅。

虛心的銀耳湯 追問

2020-05-12 18:37

我還是沒懂，銷項減進項，期末貸方余額不是要交的稅嗎？但是他期末余額之前的會計接賬時，沒有把這余額錄入，這么多年下來，稅金變負了，現(xiàn)在怎么調(diào)

郭老師 解答

2020-05-12 18:51

進項和銷項發(fā)生了，沒有做嗎？

郭老師 解答

2020-05-12 18:52

那你這不是結(jié)轉(zhuǎn)的問題
是賬務(wù)處理的問題

虛心的銀耳湯 追問

2020-05-12 19:30

是之前會計做的，我是剛接賬，但也沒遇到過這樣的問題，現(xiàn)在該怎么做分錄

郭老師 解答

2020-05-12 19:35

你有之前的申報表嗎？增值稅的。

郭老師 解答

2020-05-12 19:35

申報表不是有進項，合計和銷項合計。

虛心的銀耳湯 追問

2020-05-12 19:38

申報表對了，就是做的賬不符

郭老師 解答

2020-05-12 20:02

你要查下哪里不對
補做上

虛心的銀耳湯 追問

2020-05-12 20:14

就是銷項減進項的余額沒有了，是平賬

郭老師 解答

2020-05-12 20:16

那你的那個科目還有余額

虛心的銀耳湯 追問

2020-05-12 20:20

應(yīng)該有余額，次月銀行回單增值稅扣款成功

郭老師 解答

2020-05-12 20:21

你看下是不是當(dāng)月和次月分錄做到一塊了

虛心的銀耳湯 追問

2020-05-12 20:25

看了，沒有，就是上期余額平賬，次月交的稅

郭老師 解答

2020-05-12 20:27

你看上月的進項
銷項發(fā)生額和你申報的一致嗎