年華 追問(wèn)

2020-05-02 17:57

老師有點(diǎn)離題。老板肯定是同意。

年華 追問(wèn)

2020-05-02 18:02

請(qǐng)問(wèn)一九年已經(jīng)結(jié)賬，今年的匯繳，賬務(wù)和匯繳表格具體的該怎么處理。沖回肯定是在今年沖了，那分錄是什么？匯繳調(diào)整，怎么調(diào)整，怎么填表格？

田老師 解答

2020-05-02 18:03

不是哦，如果要沖出三百萬(wàn)固定資產(chǎn)并沖回多計(jì)的折舊可能是要補(bǔ)繳稅款的，你看看總共計(jì)提了多少拆舊，資負(fù)責(zé)表上的末分配利潤(rùn)是多少，如果沖出拆舊后有利潤(rùn)的話，不但要補(bǔ)交稅款，并且要交罰款的

年華 追問(wèn)

2020-05-02 19:14

他愿意正規(guī)化

年華 追問(wèn)

2020-05-02 19:16

原來(lái)固定資產(chǎn)進(jìn)的實(shí)收資本，減掉實(shí)收資本。他們開(kāi)了二十幾年小公司爛賬都這樣

年華 追問(wèn)

2020-05-02 19:22

按正規(guī)理論上的來(lái)，誰(shuí)都知道，就是實(shí)操與理論不同，

年華 追問(wèn)

2020-05-02 19:22

請(qǐng)教實(shí)操做法。

田老師 解答

2020-05-02 19:25

你先按我上面說(shuō)的情況再說(shuō)

年華 追問(wèn)

2020-05-02 19:34

不用掉書袋的說(shuō)法，就是實(shí)際做法，那匯算怎么處理？

年華 追問(wèn)

2020-05-02 19:35

用什什么科目，怎么調(diào)，匯算表怎么填。解決問(wèn)題后一定加心意

田老師 解答

2020-05-02 19:40

先提醒沖后會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)       紅字做    借  主營(yíng)業(yè)成本(原來(lái)提累計(jì)折舊時(shí)的對(duì)方科目)貸累計(jì)折舊        借固定資產(chǎn)   貸實(shí)收資本

年華 追問(wèn)

2020-05-02 19:43

嗯。這個(gè)做了。而且一九年初，還有未分配利潤(rùn)。

田老師 解答

2020-05-02 19:56

、19年以前的累計(jì)折舊借累計(jì)折舊   貸以前年度損益調(diào)整      借以前年度損益調(diào)整   貸本年利潤(rùn)

田老師 解答

2020-05-02 19:57

貸利潤(rùn)分配一一末分配利潤(rùn)

田老師 解答

2020-05-02 19:58

上面不是本年利潤(rùn)  是利潤(rùn)分配

年華 追問(wèn)

2020-05-02 20:13

糟糕是，一八年底原來(lái)有未分配利潤(rùn)，但是一九年頭上就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)果就這樣做一年，所得稅交了點(diǎn)，現(xiàn)在還要把一九年的年初數(shù)給結(jié)轉(zhuǎn)的補(bǔ)上

田老師 解答

2020-05-02 21:29

這樣的賬不是一句兩句說(shuō)得清的，你還是找個(gè)老會(huì)計(jì)進(jìn)行整理一下

年華 追問(wèn)

2020-05-03 08:22

你這不是老會(huì)計(jì)嗎？

田老師 解答

2020-05-03 10:37

我是呀，也不能在這里幫你解決呀

年華 追問(wèn)

2020-05-03 12:02

怎么不能，我問(wèn)題問(wèn)的不清楚嗎，就是老會(huì)計(jì)忘結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)就結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)，那去年所得稅都已經(jīng)報(bào)完了，要重新申報(bào)，補(bǔ)稅，是不是？

田老師 解答

2020-05-03 14:22

哦，如果19年的年終清算已經(jīng)申報(bào)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)是要手工填表去稅務(wù)局大廳申報(bào)

年華 追問(wèn)

2020-05-03 14:44

一九年四季度所得稅已申報(bào)交完了，四季度報(bào)表現(xiàn)在可以網(wǎng)上填，這不要緊。，主要的問(wèn)題是，年初數(shù)一改，那影響年末稅金嗎？，那個(gè)固定資產(chǎn)的調(diào)整分錄，到底是做一九年底還是今年，因?yàn)閰R繳還沒(méi)做

田老師 解答

2020-05-03 14:53

固定資產(chǎn)的調(diào)整分錄是在19年調(diào)，年初數(shù)一改，有利潤(rùn)就得補(bǔ)稅，

年華 追問(wèn)

2020-05-03 15:51

固定資產(chǎn)可放到今年調(diào)整嗎，是不是能避一點(diǎn)稅？年初數(shù)那個(gè)沒(méi)辦法，以前老會(huì)計(jì)說(shuō)他每年都不結(jié)轉(zhuǎn)，都沒(méi)事，就去年有要結(jié)轉(zhuǎn)了。