建筑公司19年12月開出100萬工程發(fā)票，但是成本至今未入賬未報銷，季度申報時候，企業(yè)所得稅該怎么報，沒有成本的話全是收入，所得稅交的太高

答： 你好，你的成本能暫估嗎？

老師：一季度收入是19年12月未入賬的收入，成本在19年12月都做了，現(xiàn)在申報一季度沒有成本，即利潤表只有收入和管理費用，沒有成本，申報時企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報表只有營業(yè)收入，沒有營業(yè)成本，這樣對嗎？

答： 你好，一季度的收入是1－3月的收入才對，怎么是12月入賬的呢

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，問下我公司是查賬征收企業(yè)，亖季節(jié)度開具工程款發(fā)票150萬〈含稅〉，至開工至今累計開發(fā)票30O0萬。賬上按工程完工進(jìn)度確認(rèn)累計收入是3300萬，成本是3200萬，我怎么申報企業(yè)所得稅季報？收入比成本大。

答： 你好，同學(xué)。 你是按100萬作為所得稅計稅依據(jù)處理。