Bessy 追問(wèn)

2020-04-20 15:43

不用紅字沖銷原來(lái)錯(cuò)誤憑證吧

鄒老師 解答

2020-04-20 15:44

你好，不用紅沖，直接做上面的調(diào)整分錄就好了

Bessy 追問(wèn)

2020-04-20 15:46

損益類是這么做？如果是應(yīng)收應(yīng)付科目錯(cuò)了，怎么調(diào)整，比如。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸 應(yīng)付賬款，然后寫成應(yīng)收賬款。麻煩老師

鄒老師 解答

2020-04-20 15:51

你好，損益類科目跨年就通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目來(lái)核算
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款，然后寫成應(yīng)收賬款（這個(gè)是什么意思？是貸方正確的應(yīng)當(dāng)是應(yīng)收賬款，而不是應(yīng)付賬款科目的意思？）

Bessy 追問(wèn)

2020-04-20 15:52

是的。

Bessy 追問(wèn)

2020-04-20 15:53

貸方科目本來(lái)是應(yīng)付賬款的。寫錯(cuò)了，寫成應(yīng)收。

鄒老師 解答

2020-04-20 15:56

你好，你是指你之前錯(cuò)誤分錄是（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ，貸 ；應(yīng)收賬款）寫錯(cuò)了，寫成應(yīng)收賬款？
如果是這樣，那調(diào)整分錄是，借；應(yīng)收賬款，貸；應(yīng)付賬款

Bessy 追問(wèn)

2020-04-20 16:05

也是跨年度的

鄒老師 解答

2020-04-20 16:05

你好，沒(méi)有涉及損益科目，就直接做相應(yīng)調(diào)整分錄就 好了

Bessy 追問(wèn)

2020-04-20 16:06

不需要用到以前年度調(diào)整這個(gè)科目是嗎

鄒老師 解答

2020-04-20 16:08

你好，因?yàn)槟闶钦{(diào)整應(yīng)收賬款科目到應(yīng)付賬款科目，這兩個(gè)科目都不是損益科目，就不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算的