媛來 追問

2020-04-07 11:37

就是說補(bǔ)計(jì)提的企業(yè)所得稅，補(bǔ)到當(dāng)月，利潤表也就是補(bǔ)到當(dāng)月填就可以了，以后月份就不用填了

郭老師 解答

2020-04-07 11:39

以前年度損益調(diào)整科目不在利潤表填寫。

郭老師 解答

2020-04-07 11:39

你做的是所得稅費(fèi)用還是以前年度損益

媛來 追問

2020-04-07 11:40

？只填寫憑證做到明細(xì)賬里嗎？有個(gè)老師怎么說還需要利潤表里填寫

郭老師 解答

2020-04-07 11:43

你分錄怎么做的計(jì)提

媛來 追問

2020-04-07 11:44

有個(gè)老師說這么填寫？

郭老師 解答

2020-04-07 11:45

以前年度損益調(diào)整不在利潤表體現(xiàn)，結(jié)轉(zhuǎn)的是利潤分配。

媛來 追問

2020-04-07 11:46

這個(gè)分錄填的對嗎

郭老師 解答

2020-04-07 11:50

不對
本年利潤改成利潤分配。

媛來 追問

2020-04-07 11:52

之前會(huì)計(jì)沒有設(shè)這個(gè)科目，我們只有本年利潤科目

郭老師 解答

2020-04-07 12:02

利潤分配肯定有，看你的資產(chǎn)負(fù)債表有沒有未分配利潤。

郭老師 解答

2020-04-07 12:03

年末本年利潤都沒有余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，怎么可能沒有。

媛來 追問

2020-04-07 12:04

資產(chǎn)負(fù)債表有未分配利潤

媛來 追問

2020-04-07 12:05

我是說正確的分錄應(yīng)該怎么填

郭老師 解答

2020-04-07 12:07

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整。

媛來 追問

2020-04-07 12:09

我看之前會(huì)計(jì)補(bǔ)計(jì)提的企業(yè)所得稅是借 本年利潤里的

郭老師 解答

2020-04-07 12:10

這個(gè)分錄不對
你看下當(dāng)年的利潤表哪有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

媛來 追問

2020-04-07 12:11

有這一列

郭老師 解答

2020-04-07 12:12

你打開你申報(bào)系統(tǒng)里面的

郭老師 解答

2020-04-07 12:12

看你稅務(wù)局的申報(bào)表

媛來 追問

2020-04-08 09:26

老師，我看過了，利潤表沒有以前年度損益這一列

郭老師 解答

2020-04-08 09:27

那就是以前年度損益不需要體現(xiàn)在當(dāng)年的利潤里面。