你好,我在國(guó)家稅務(wù)總局電子稅務(wù)局上開(kāi)了一張專(zhuān)票, 問(wèn)
你好,新開(kāi)具的發(fā)票數(shù)據(jù)同步到全量發(fā)票查詢(xún)中需要一定時(shí)間,尤其是在批量開(kāi)具或高峰期可能延遲更久。建議等待24-48小時(shí)后再次查詢(xún)。 答
我看不懂前任會(huì)計(jì)的賬務(wù),她每月未交增值稅和實(shí)際 問(wèn)
?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等 答
老師,我們是外貿(mào)公司,有運(yùn)費(fèi)和代理報(bào)關(guān)費(fèi)用,這個(gè)費(fèi) 問(wèn)
那個(gè)計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用就行 答
老師,請(qǐng)問(wèn)有沒(méi)有搞定應(yīng)收應(yīng)付功能強(qiáng)大一點(diǎn)的表格 問(wèn)
你好,這個(gè)得具體根據(jù)要求設(shè)計(jì)表單 答
老師,你好!公司為小規(guī)模,2024年第一季預(yù)繳了企業(yè)所 問(wèn)
可以更正 2024 年第一季企業(yè)所得稅表。因項(xiàng)目 A 是跨期項(xiàng)目(3-10 月),第一季收的 40 萬(wàn)若不符全額確認(rèn)收入條件,更正表可調(diào)整收入額、糾正預(yù)繳偏差,帶合同等資料去主管稅局申請(qǐng),多繳的 8500 元可在匯算清繳時(shí)一并申請(qǐng)退稅或抵后期稅款。 答

作業(yè)6XX汽車(chē)集團(tuán)為增值稅一般納稅人,2019年5月份尚未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額為5100元。該企業(yè)2019年6月份有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:1,以交款提貨的方式銷(xiāo)售A型小汽車(chē)10輛給汽車(chē)銷(xiāo)售公司,每輛不含稅售價(jià)15萬(wàn)元,開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明應(yīng)收價(jià)款150萬(wàn)元,款項(xiàng)已全部收回。2.銷(xiāo)售B型小汽車(chē)50輛給特約經(jīng)銷(xiāo)商,每輛不含稅售價(jià)12萬(wàn)元,向特約經(jīng)銷(xiāo)商開(kāi)具了增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明價(jià)款600萬(wàn)元、增值稅78萬(wàn)元。3.購(gòu)進(jìn)機(jī)械設(shè)備取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款20萬(wàn)元,進(jìn)項(xiàng)稅額2.6萬(wàn)元,支付運(yùn)費(fèi)取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明運(yùn)輸費(fèi)5萬(wàn)元,稅款0.45萬(wàn)元,該設(shè)備當(dāng)月投入使用。4.當(dāng)月購(gòu)進(jìn)原材料取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明金額600萬(wàn)元、進(jìn)項(xiàng)稅額78萬(wàn)元,支付購(gòu)進(jìn)原材料運(yùn)費(fèi)取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明運(yùn)輸費(fèi)20萬(wàn)元,稅款1.8萬(wàn)元;支付裝卸費(fèi)取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明裝卸費(fèi)3萬(wàn)元,稅款0.18萬(wàn)元。要求:1.逐筆計(jì)算增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額,并作會(huì)計(jì)分錄。2.根據(jù)會(huì)計(jì)處理計(jì)算本月應(yīng)繳納增值稅額。3.月末結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交未交的增值稅額,下月繳納增值稅稅款時(shí)會(huì)計(jì)分錄。
答: 您的問(wèn)題老師解答(計(jì)算)中,請(qǐng)耐心等待
小規(guī)模企業(yè)B從一般納稅人企業(yè)A進(jìn)貨,價(jià)格5元,含13%增值稅,得到增值稅專(zhuān)用發(fā)票,然后小規(guī)模納稅人B給一般納稅人C如何開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票,銷(xiāo)售價(jià)格11.3元,稅率多少?B企業(yè)的財(cái)務(wù)分錄如何記錄?
答: 你好,小規(guī)模的稅率是1%的。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
一般納稅人,繳納增值稅會(huì)計(jì)分錄
答: 一般納稅人繳納增值稅的會(huì)計(jì)分錄如下: 1. 增值稅收入:增值稅收入=應(yīng)稅銷(xiāo)售額×增值稅稅率。 2. 增值稅支出:增值稅支出=應(yīng)稅進(jìn)項(xiàng)稅額×(1-增值稅稅率)。 3. 應(yīng)交增值稅:應(yīng)交增值稅=增值稅收入-增值稅支出,為正數(shù)時(shí)表示應(yīng)交有形動(dòng)產(chǎn)稅,為負(fù)數(shù)時(shí)表示應(yīng)計(jì)退稅。 4. 增值稅沖減收入:增值稅沖減收入=應(yīng)交增值稅×(1-增值稅稅率),其補(bǔ)充資料為本期發(fā)生的銷(xiāo)項(xiàng)稅。 5. 應(yīng)納增值稅:應(yīng)納增值稅=應(yīng)交增值稅-增值稅沖減收入。 上述會(huì)計(jì)分錄中,增值稅收入、增值稅支出、應(yīng)交增值稅、增值稅沖減收入、應(yīng)納增值稅是增值稅的會(huì)計(jì)主要賬目。上述會(huì)計(jì)分錄中,增值稅稅率按國(guó)家稅法現(xiàn)行有效的稅率來(lái)確定,應(yīng)稅銷(xiāo)售額和應(yīng)稅進(jìn)項(xiàng)稅額需要根據(jù)收入和成本來(lái)計(jì)量,最終確定企業(yè)納稅義務(wù)。


小云老師 解答
2020-04-05 14:51