孝順的路人 追問

2020-04-04 09:06

老師是公司每月的水電、電話費專票？會計分錄？

小惑老師 解答

2020-04-04 09:10

借管理費用-水電費，通信費
進項稅額
貸銀行存款

孝順的路人 追問

2020-04-04 09:22

老師：以前會計去年12月份借：管理費用   貸：銀行存款       稅款單獨做借：應交稅費 一應交增值稅一待
抵扣    借：管理費用    負數(shù)    跨年了怎樣調(diào)整？謝謝您

小惑老師 解答

2020-04-04 10:41

管理費用負數(shù)是怎么造成的

孝順的路人 追問

2020-04-04 11:09

就是增值稅進項稅額這部分沒有和費用分開如借：管理費用100   應交稅費一應交增值稅6   貸：銀行存款106    如：老會計入賬借：管理

費用106貸：銀行存款106     應交稅費一待抵扣6元就是那管理費用負數(shù)

小惑老師 解答

2020-04-04 11:12

那你把這筆分錄做紅色處理

孝順的路人 追問

2020-04-04 13:08

怎樣調(diào)跨年了，入管理費用還是以前年度損益調(diào)整？

小惑老師 解答

2020-04-04 15:28

這個金額直接調(diào)整管理費用即可