秞羅垂影 追問

2020-03-12 17:21

但是好像不是這個，這個稅說的好像是過戶之前交的，而且不可以抵進項稅，而且稅率也不是視同銷售的稅率

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 17:24

你如果之前沒抵扣進項，你是按2%交納增值稅。
不存在 其他稅了，你就是視同銷售的增值稅 附加稅等

秞羅垂影 追問

2020-03-12 17:30

？還不是很明白。之前沒抵扣進項稅是指什么？當時我們買這輛車的時候做了進項稅了

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 17:33

之前沒抵扣進項就是說你購進的時候沒有減少當期交的增值稅。
如果做了進項，你現(xiàn)在出售要按13%交稅

秞羅垂影 追問

2020-03-12 17:35

是不是說，我們當時買的時候做了進項稅，所以賣的時候就要交增值稅，而且稅金是減半征收的所以是2%？那這個錢應(yīng)該怎么去交那？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 17:38

你是直接在你當期增值稅申報的時候把這個申報進去，在電子稅務(wù)局交納就可以了

秞羅垂影 追問

2020-03-12 17:40

這個是不可以抵扣進項稅的是嗎？那這個稅金是按照哪個金額算得？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 17:45

可以抵扣進項，不是抵扣你的，是抵扣對方 的。

秞羅垂影 追問

2020-03-12 17:50

還是不明白，那這個錢假設(shè)是500塊錢，我們公司有進項稅1000意思是可以抵扣？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 17:55

你當時購進你支付了113，你的處理是
借 固定資產(chǎn) 100
應(yīng)交稅費  13
你抵扣 了進項13
現(xiàn)在你銷售，你比如 交了13的稅，這是你的銷項，是取得固定資產(chǎn)的這方的進項。

秞羅垂影 追問

2020-03-12 18:06

這個我理解，只是現(xiàn)在我不明白的事，這個錢我們假設(shè)報稅的時候一塊交應(yīng)該在哪個地方提現(xiàn)？是單獨提現(xiàn)的嗎？因為那個二手車交易的公司說可以查到我們交沒交這個車的增值稅？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 18:09

報稅的時候，你是按正常的銷售申報。你如果沒有開票，就是在無票銷售額處申報。

秞羅垂影 追問

2020-03-12 18:13

但是二手車市場跟我們公司的人說的那個錢我算了一下，應(yīng)該是按照4%減半征收2%算出來的。所以我也不知道應(yīng)該是什么

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 18:16

那你就是按簡易計稅，機動車2%交納的。
機動車二手銷售有優(yōu)惠，就是按簡易計稅4%減半，也就是2%交納。

秞羅垂影 追問

2020-03-12 18:25

那這個稅款的話我們應(yīng)該怎么去交？也是在稅務(wù)系統(tǒng)里面嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-12 18:42

是在電子稅務(wù)局里面交納處理的。