漫步 追問

2020-03-05 19:57

2019年利潤太高，是因為2019年發(fā)生在2020年1月做賬

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 20:01

那你是準(zhǔn)備調(diào)整之前的收入，還是調(diào)整之前的成本。

漫步 追問

2020-03-05 20:02

調(diào)之前的成本

漫步 追問

2020-03-05 20:03

老師，你覺怎么調(diào)好呢？

漫步 追問

2020-03-05 20:03

老師，你覺怎么調(diào)好呢？

漫步 追問

2020-03-05 20:04

請你給我調(diào)一下，謝謝

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 20:07

你之前這個成本是怎么確認的？收入是按照什么確定的，給我說一下。

漫步 追問

2020-03-05 20:09

購進材料發(fā)票注明了工程名稱，收入是按照開出發(fā)票確認

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 20:15

借，工程施工
貸，以前年度損益調(diào)整
借，未分配利潤
貸，以前年度損益調(diào)整

漫步 追問

2020-03-05 20:16

其他分錄不管，就做這倆個分錄就可以了嗎？

漫步 追問

2020-03-05 20:18

不紅沖嗎？這樣做了，工程施工那個項目不是掰的嗎？

漫步 追問

2020-03-05 20:19

我是分項目核算的

漫步 追問

2020-03-05 20:20

原來的已經(jīng)平了，如果光做老師這個分錄，好像是掰的

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 20:26

不需要呀，你只是說你要調(diào)整你之前的利潤，那么就直接調(diào)解就可以了，不用將之前的沖紅。

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 20:26

這個樣子最后減少的是你的未分配利潤，也就是你去年的利潤。

漫步 追問

2020-03-05 20:32

這樣做的話，利潤減少了，但工程施工就有余額，這余額又怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 20:34

這個魚油不用結(jié)轉(zhuǎn)呀，工程施工，他是一個成本類的科目。他有余額，是在給資產(chǎn)那里面反應(yīng)，這個是正常的呀。你現(xiàn)在調(diào)整利潤的話，你只是要么就調(diào)節(jié)你的收入，要么就調(diào)整你的成本，因為你這個收入你說是按照開票來確認的。那你就只能考慮調(diào)整成本。

漫步 追問

2020-03-05 20:39

我以前是將工程施工轉(zhuǎn)入了主營業(yè)務(wù)成本了的，所以工程施工是平的，是調(diào)整主營業(yè)務(wù)成本，還是調(diào)工程施工

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 20:45

直接是調(diào)理的工程成本，調(diào)整主營業(yè)務(wù)成本，根本就沒有減少你的利潤。然后你再下一期結(jié)算的時候，在結(jié)轉(zhuǎn)你這個工程施工合同成本就可以了。

漫步 追問

2020-03-05 20:46

好的，謝謝

陳詩晗老師 解答

2020-03-05 20:49

不客氣，祝你工作愉快