悠然 追問

2020-01-14 23:55

主營業(yè)務(wù)成本和銷售的庫存商品必須金額一樣吧？不然的話會(huì)不平啊

郭老師 解答

2020-01-14 23:56

不一定的
你好有沒有銷售出去的存貨來

悠然 追問

2020-01-14 23:57

而且大樹樹苗插種，移栽，種活的如何貸銀行存款呢？

悠然 追問

2020-01-14 23:58

有銷售出去的已經(jīng)長(zhǎng)大的樹苗

郭老師 解答

2020-01-14 23:58

你有人工費(fèi)吧
這個(gè)大部分是人工費(fèi)，工具費(fèi)

悠然 追問

2020-01-14 23:59

有人工費(fèi)，但是大部分是臨工，她們不愿意提供身份信息所以就沒有代扣代繳個(gè)稅申報(bào)

郭老師 解答

2020-01-15 00:00

那你可以做賬，不抵扣

悠然 追問

2020-01-15 00:02

主要就是自己移栽，插種，種活的小樹苗，不知如何做會(huì)計(jì)分錄。

銷售的話，我是借：應(yīng)收賬款10000
貸：主營業(yè)務(wù)收入10000
結(jié)轉(zhuǎn)
借：主營業(yè)務(wù)成本10000
貸：庫存商品10000

郭老師 解答

2020-01-15 00:04

你發(fā)生的人工費(fèi)，移植需要水的吧
工具費(fèi)都是成本
你們收入=成本？

悠然 追問

2020-01-15 00:06

不等于，可是水費(fèi)、工具費(fèi)都沒有發(fā)票，我是預(yù)估的 按收入50%估成本，加上已有的工資表，過路票，油票等

悠然 追問

2020-01-15 00:08

如何繼續(xù)問答？

郭老師 解答

2020-01-15 00:09

沒有發(fā)票的你正常做
這個(gè)沒關(guān)系
你們免所得稅
按實(shí)際業(yè)務(wù)出

悠然 追問

2020-01-15 00:11

沒有發(fā)票沒關(guān)系，就是說實(shí)際有多少人工，工具費(fèi)，水費(fèi)等支出，我就算多少成本？不可以預(yù)估，是這個(gè)意思嗎？不好意思，不太明白。假如發(fā)生水費(fèi)120，購買工具費(fèi)200，既沒有發(fā)票也沒有收據(jù)，我也可以把320計(jì)入成本嗎？

郭老師 解答

2020-01-15 00:14

是的，不需要暫估，按你是支付的價(jià)格做就可以

悠然 追問

2020-01-15 00:18

我是兼職的，老板發(fā)生多少費(fèi)用并不會(huì)全部記得告訴我，所以我只能預(yù)估 。假如收入10000工資4000，沒有其他的票據(jù)，成本就只能算4000，利潤(rùn)就是6000，對(duì)嗎？

悠然 追問

2020-01-15 00:19

我是兼職的，老板發(fā)生多少費(fèi)用并不會(huì)全部記得告訴我，所以我只能預(yù)估 。假如收入10000工資4000，沒有其他的票據(jù)，成本就只能算4000，利潤(rùn)就是6000，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2020-01-15 00:37

你好，是的，

悠然 追問

2020-01-15 00:48

還是收入問題，管理費(fèi)用500，人工成本費(fèi)用1000，其他沒有票據(jù)收入1000。借：應(yīng)收賬款10000，貸：主營業(yè)務(wù)收入10000。
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)分錄是
借：本年利潤(rùn)500  貸：管理費(fèi)用500

借：本年利潤(rùn)1000 
貸：主營業(yè)務(wù)成本2000

借：主營業(yè)務(wù)收入10000
貸：主營業(yè)務(wù)收入10000

借：本年利潤(rùn) 7500
貸：未分配利潤(rùn)7500

當(dāng)插種得小樹苗成活庫存增加時(shí)
借：庫存商品-消耗性生物資產(chǎn)5000
貸：銀行存款5000？可是為什么是貸銀行存款呢？
老師打擾了

郭老師 解答

2020-01-15 07:16

還是收入問題，管理費(fèi)用500，人工成本費(fèi)用1000，其他沒有票據(jù)收入1000。借：應(yīng)收賬款10000，貸：主營業(yè)務(wù)收入10000。
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)分錄是
借：本年利潤(rùn)500 貸：管理費(fèi)用500

借：本年利潤(rùn)1000 
貸：主營業(yè)務(wù)成本2000，這個(gè)分錄不平

借：主營業(yè)務(wù)收入10000
貸：主營業(yè)務(wù)收入10000，這個(gè)分錄什么意思

借：本年利潤(rùn) 7500
貸：未分配利潤(rùn)7500

當(dāng)插種得小樹苗成活庫存增加時(shí)
借：庫存商品-消耗性生物資產(chǎn)5000，你栽種不花錢嗎？不花錢不要做這個(gè)，

悠然 追問

2020-01-15 08:44

借：本年利潤(rùn)  貸：主營業(yè)務(wù)收入

結(jié)轉(zhuǎn)成本的，數(shù)字錯(cuò)了，應(yīng)該是
借：本年利潤(rùn)2000  貸：主營業(yè)務(wù)成本2000


插種苗木，不管是移栽還是新長(zhǎng)出的小樹苗都要重新移植栽種，所以會(huì)產(chǎn)生相關(guān)費(fèi)用，同時(shí)庫存增加。
老師，是這個(gè)意思嗎？
那在發(fā)生這些費(fèi)用時(shí)沒有票據(jù)，我可以直接計(jì)入嗎？
借：庫存商品-消耗性生物資產(chǎn)
貸：其他應(yīng)付款

郭老師 解答

2020-01-15 08:48

你好，是的，可以這么做的