燦若星辰 追問

2020-01-04 13:27

不掛費(fèi)用?

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:28

您好，再計(jì)提工資時(shí)，就掛費(fèi)用了，借：管理費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬。

燦若星辰 追問

2020-01-04 13:30

之前沒計(jì)提過工資，還有就是，這部分人員是和母公司簽的勞動合同，不是和子公司，掛費(fèi)用，計(jì)應(yīng)付職工薪酬是不是不合適呢

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:32

您好，確實(shí)有點(diǎn)不合適，但是可以完善手續(xù)，或者讓這些員工與子公司簽訂勞動合同，或者讓母公司與子公司簽訂勞務(wù)派遣合同。

燦若星辰 追問

2020-01-04 13:41

簽訂勞務(wù)派遣合同的話，是不是還得讓母公司給我們開票?那我們做賬，應(yīng)該不是計(jì)提工資的分錄了吧

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:41

您好，簽訂勞務(wù)派遣合同的話，是還得讓母公司給開票，做賬，應(yīng)該還是計(jì)提工資的分錄的。

燦若星辰 追問

2020-01-04 13:43

但是勞務(wù)派遣算是給我們的服務(wù)，為啥要計(jì)提工資呢？那發(fā)票來之后，怎么做賬呢

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:47

您好，不是給的服務(wù)費(fèi)，是代發(fā)的工資，需要計(jì)提 工資的。發(fā)票來了之后，借：管理費(fèi)用-工資等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，就行了。

燦若星辰 追問

2020-01-04 13:56

但是他們開票開的是服務(wù)費(fèi)呢

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:58

您好，如果這樣的話，就不能計(jì)提工資了，最好直接入費(fèi)用吧，借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款。

燦若星辰 追問

2020-01-04 14:31

那老師，母公司是幫我們發(fā)工資、社保公積金，還幫員工交個(gè)稅，那這個(gè)怎么做分錄

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 14:38

您好，如果開具的發(fā)票是服務(wù)費(fèi)，建議分錄，借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款，如果開具的發(fā)票是代發(fā)工資，建議分錄，借：管理費(fèi)用-工資，社保，公積等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬-工資，社保，公積等科目，再做借：應(yīng)付職工薪酬-工資，社保，公積等科目，貸：其他應(yīng)付款。