老師，2019專票全部己入賬，但有一部分沒(méi)認(rèn)證抵扣，所以增值稅賬上年底在借方，但1月實(shí)際要交增值稅，1月交的增值稅需要12月計(jì)提嗎？增值稅賬年底要怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

答： 需要結(jié)轉(zhuǎn)的 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 你平時(shí)月末進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎

我們先做待認(rèn)證 ，認(rèn)證后，把待認(rèn)證再轉(zhuǎn)入待抵扣 。待抵扣和銷項(xiàng)差額做轉(zhuǎn)出未交增值稅。計(jì)提增值稅的是時(shí)候把轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額轉(zhuǎn)入未交增值稅 。老師幫我看下這樣對(duì)不

答： 認(rèn)證之后，把待認(rèn)證轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)里面。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

11月有一張?jiān)牧习l(fā)票我未進(jìn)行認(rèn)證抵扣，計(jì)入了應(yīng)交增值稅稅費(fèi)-待認(rèn)證抵扣稅費(fèi)，12月已經(jīng)進(jìn)行認(rèn)證抵扣，請(qǐng)問(wèn)怎么做這筆分錄進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)

答： 你好，轉(zhuǎn)出到應(yīng)交稅費(fèi)***已認(rèn)證抵扣