lily 追問(wèn)

2020-01-03 09:33

老師 那我這沒(méi)發(fā)票  是不是就要納稅調(diào)增了   以前年度損益科目怎么做帳？

鄒老師 解答

2020-01-03 09:39

你好，是的，需要做納稅調(diào)增處理的
借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目，貸；以前年度損益調(diào)整——某某費(fèi)用

lily 追問(wèn)

2020-01-03 09:43

老師  還需要把以前年度損益調(diào)整  結(jié)轉(zhuǎn)到  利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎？

鄒老師 解答

2020-01-03 09:48

你好，需要結(jié)轉(zhuǎn)前年度損益調(diào)整到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的

lily 追問(wèn)

2020-01-03 09:54

老師 分錄是不是就是   暫估是費(fèi)用 借：應(yīng)付賬款-暫估   貸：以前年度損益調(diào)整       或 如果暫估的是成本           借：庫(kù)存商品 -暫估   貸：以前年度損益調(diào)整
  借：以前年度損益調(diào)整   貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2020-01-03 10:04

你好，沖銷(xiāo)暫估是這樣做分錄
借；應(yīng)付賬款——暫估，貸；以前年度損益調(diào)整，庫(kù)存商品
結(jié)轉(zhuǎn)，借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

lily 追問(wèn)

2020-01-03 11:13

老師 庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)  分錄是？

鄒老師 解答

2020-01-03 11:21

你好，庫(kù)存商品有實(shí)際購(gòu)進(jìn)嗎？