1、甲方欠我司工程款未付，我司欠供應商貨款未付，現(xiàn)商議給供應商抵房300萬，不存在現(xiàn)金流，該怎么操作？2、我司將此供應商材料暫估材430萬，已開票沖暫估390萬，余40萬未開票，如果抵房，那這40萬該怎么處理？

答： 借，應付賬款300 貸，固定資產(chǎn)清理 資產(chǎn)處置損益或借方 40萬還開不開票了

我們購買一批材料，供應商還沒開票的，原材料我暫估入庫，然后出庫用到工程里面去了，怎么做賬？是借在建工程-工程材料-暫估，貸原材料？？？

答： 你好！也是一樣的，暫估。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師：請問下工業(yè)企業(yè)原材料暫錄入庫領用后，收到部分發(fā)票后暫估怎么處？支付貨款：借：應付賬款-供應商 33900 貸：銀行存款 33900 原材料入庫：借：原材料-暫估 33900 貸：應付賬款--暫估33900 生產(chǎn)領用：借：生產(chǎn)成本-（暫估原材料）20000 貸：原材料--暫估 20000 收到發(fā)票:借：原材料 -入庫30000 應交稅費-進項3900貸：應付賬款 供應商33900

答： 您好！紅字沖減之前暫估的分錄。然后重新做正確的金額的分錄就好了。