請(qǐng)問(wèn)下收到供應(yīng)商開(kāi)的紅字發(fā)票怎么做賬？是要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？還是直接做相反的分錄就可以

答： 您好，因供應(yīng)商屬于銷(xiāo)售方，銷(xiāo)售貨物給購(gòu)物方，因此購(gòu)貨方的帳務(wù)處理如下： 1、因?yàn)榧t字發(fā)票是沖對(duì)應(yīng)上月所開(kāi)的藍(lán)字發(fā)票的，所以收到紅字發(fā)票時(shí)要把對(duì)上月已認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的;會(huì)計(jì)分錄如下： 借：原材料/庫(kù)存商品(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出(紅字) 貸：應(yīng)付賬款(紅字) 2、而收到對(duì)正確的發(fā)票做一筆正確的藍(lán)字發(fā)票采購(gòu)，然后認(rèn)證增值稅專(zhuān)用發(fā)票，抵扣正確的進(jìn)項(xiàng)稅額即可;會(huì)計(jì)分錄如下： 借：原材料/庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款

收到供應(yīng)商開(kāi)具的紅字發(fā)票，是供應(yīng)商的返利，怎么做賬呢？分錄怎么填

答： 你好，單獨(dú)開(kāi)的話計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

應(yīng)付賬款發(fā)生退貨，供應(yīng)商不愿意開(kāi)紅字發(fā)票，如何平賬，做分錄？

答： 你好，需要開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷(xiāo)，才好入賬處理的