悠然 追問

2019-11-14 17:18

老師，我知道不用繳納，但是我現(xiàn)在稅款的這部分差額不知入哪個科目？憑證做不平

何江何老師 解答

2019-11-14 17:22

你好同學(xué)
這部分一般是合并時沖資本公積的同學(xué)。

悠然 追問

2019-11-14 19:12

老師，我沒有明白，這個分錄現(xiàn)在我做不平，稅款的差額2331.43不知做哪個科目？

何江何老師 解答

2019-11-14 20:32

同學(xué)這個稅額的差是是你們自己沒做平的時候，可以計入應(yīng)交稅費里，這個錢是對方要給你的。

悠然 追問

2019-11-15 10:20

這個稅款我們總部已經(jīng)抵扣了，我和總部的往來掛賬是不含稅的，我和房產(chǎn)公司的掛賬是含稅的，所以發(fā)票上的稅款就成了差額，我憑證就做不平了，差額不知往哪里放？老師，我感覺我一直沒有給您說清楚，不好意思了！

何江何老師 解答

2019-11-15 10:27

我懂了你的意思了，差額這塊，你先掛在賬上，就是應(yīng)收與應(yīng)付的差，以后可以轉(zhuǎn)為營業(yè)外收支就好了