Christy 123 追問

2019-10-29 13:43

老師，那我是款項已經(jīng)支付完成，發(fā)票只開了一部分，這個是要沖減應付嗎，計入預付賬款嗎

宋生老師 解答

2019-10-29 13:45

您好！不是，是因為你要計入成本才暫估的。不然都直接計入預付，然后收到就沖減預付。

Christy 123 追問

2019-10-29 13:51

老師，我這樣做可以嗎，因為我前期是款也未付票也沒有收到做的暫估，借主營成本貸應付賬款-暫估款。我將收到發(fā)票的暫估沖回，未收到發(fā)票的計入其他應付，比如借應付賬款2預付賬款1貸銀行存款3，最后收到剩余的發(fā)票再沖回暫估款，同時抵減預付賬款

宋生老師 解答

2019-10-29 13:55

您好！可以的?？梢赃@樣操作

Christy 123 追問

2019-10-29 13:58

老師，那就是我的在沒有收到發(fā)票前，應付賬款_暫估款可以一直掛著，支出的款項未收到發(fā)票部分計入預付賬款。收到發(fā)票時再沖回暫估款，抵減預付賬款

宋生老師 解答

2019-10-29 13:59

您好！是的。但是匯算清繳前要結算完

Christy 123 追問

2019-10-29 14:00

好的老師。就是匯算清繳前這部分應付賬款要支付以及發(fā)票開具完成。

宋生老師 解答

2019-10-29 14:02

你好！是的。不然就不能稅前扣除了。

Christy 123 追問

2019-10-29 14:06

好的老師，還有一個應付工資我結轉利潤時是應發(fā)數(shù)，匯算清繳允許稅前扣除的是應發(fā)還是實發(fā)呢，還是需要進行調整按實發(fā)稅前扣除呢

宋生老師 解答

2019-10-29 14:07

您好！應發(fā)數(shù)與實發(fā)數(shù)之間你的差額是什么呢

Christy 123 追問

2019-10-29 14:08

差額就是個稅

宋生老師 解答

2019-10-29 14:08

你好！這個是按應發(fā)數(shù)來稅前扣除

Christy 123 追問

2019-10-29 14:26

老師，那就是不用進行調整，直接按工資的應發(fā)數(shù)包含個稅部分稅前扣除。那匯算清繳時稅收金額也是包含個稅的應發(fā)數(shù)嗎老師

宋生老師 解答

2019-10-29 14:28

你好！是的。就是這個意思。

Christy 123 追問

2019-10-30 09:52

老師，那匯算清清繳時是我借的法人的錢支付的工資及廣告宣傳的支出，款項已經(jīng)支付給對方，只是我都是借的錢，這樣稅前可以扣除嗎

宋生老師 解答

2019-10-30 10:02

您好！可以的。但是要有發(fā)票

Christy 123 追問

2019-10-30 10:03

好的老師，都有正規(guī)發(fā)票，就是我公司賬上沒有錢前期都是借錢支付的，這個其他應付款長期掛帳是不是也不好

宋生老師 解答

2019-10-30 10:04

您好！你有錢了還就可以了。一般公司找個人借錢沒什么關系。主要是個人，特別是股東要少找公司借錢