vivian 追問(wèn)

2019-04-01 11:40

我當(dāng)時(shí)是借：勞務(wù)成本-技術(shù)服務(wù)支出   貸：應(yīng)付賬款-暫估   年底直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-服務(wù)   貸：勞務(wù)成本-技術(shù)服務(wù)支出 請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在應(yīng)該怎么沖銷(xiāo)？？我是不是做的有問(wèn)題？

鄒老師 解答

2019-04-01 11:42

你好，沖銷(xiāo) 
借；應(yīng)付賬款-暫估    貸；勞務(wù)成本 
然后根據(jù)發(fā)票 
借；勞務(wù)成本-技術(shù)服務(wù)支出 貸：應(yīng)付賬款等科目

vivian 追問(wèn)

2019-04-01 11:47

股東直接給現(xiàn)金了，他們有收條入賬，直接貸：其他應(yīng)付款-股東，這么做有風(fēng)險(xiǎn)嗎

鄒老師 解答

2019-04-01 11:47

你好，是股東墊付了這個(gè)款項(xiàng)？

vivian 追問(wèn)

2019-04-01 11:49

是的

vivian 追問(wèn)

2019-04-01 11:50

有現(xiàn)金收條，也有他們?nèi)ザ悇?wù)局代開(kāi)發(fā)票

鄒老師 解答

2019-04-01 11:50

你好，暫估的時(shí)候是通過(guò)應(yīng)付賬款——暫估核算 
取得發(fā)票就  ，借；；勞務(wù)成本-技術(shù)服務(wù)支出 貸：其他應(yīng)付款-股東