老師，你好，請(qǐng)問(wèn)總公司代分公司發(fā)給工資給分公司的員工，發(fā)放時(shí)已經(jīng)扣除了分公司員工的社保費(fèi)和個(gè)稅，掛往來(lái)款是，其他應(yīng)收是等于實(shí)發(fā)工資總額+社保+個(gè)稅嗎？

答： 你好 是的 你的理解正確

分公司社保是總公司繳納的，分公司還沒(méi)有打錢(qián)給分公司， 現(xiàn)在做分公司繳納社保的帳，借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位） 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人 其他應(yīng)付款-社保統(tǒng)籌 貸方怎么做，想走其他應(yīng)付款-總公司 借貸可以都是其他應(yīng)付款嗎？分公司發(fā)的工資 那個(gè)社保統(tǒng)籌是員工不在分公司發(fā)工資，但是社保和分公司的一起在總公司繳納

答： 應(yīng)該是分公司沒(méi)有打錢(qián)給總公司吧，后期會(huì)打嗎

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

比如總公司收到的承兌轉(zhuǎn)分公司付款了，總公司要做其他應(yīng)收——分公司，分公司要做其他應(yīng)付——總公司，我直接抵消的話(huà)怎么做

答： 你好 抵銷(xiāo)直接都做負(fù)數(shù)就可以了