老師，我想問問，當(dāng)月購進(jìn)材料不含稅2000元，進(jìn)項稅額340，后期發(fā)現(xiàn)10%材料有問題，退回，收到紅字發(fā)票及退的現(xiàn)金234，怎么做分錄？是不是紅字做借：原材料 200，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 34，借：庫存現(xiàn)金 234

答： 是的

有紅字發(fā)票的這筆，不明白金額紅字的意義，退回按理解是沖減原材料，這里的原材料、應(yīng)付款做了轉(zhuǎn)出，不明白這里的進(jìn)項稅以及為什么進(jìn)項稅在借方？第二筆沒有紅字發(fā)票的理解。

答： 這個問題老師已經(jīng)回答您，您的疑問是什么？

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

原材料部分退回，購買方申請開具紅字票，原發(fā)票金額是5萬，退回原材料金額4萬，那么申請的紅字發(fā)票金額是多少？是原發(fā)票金額5萬，還是退回部分原材的金額？

答： 你好，需要按5萬申請，開具負(fù)數(shù)發(fā)票，然后開具1萬的正數(shù)發(fā)票