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  1. 會(huì)計(jì)學(xué)堂
  2. 會(huì)計(jì)問(wèn)答
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送心意

bamboo老師

職稱： 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2019-10-08 16:23

您好
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款

鹿山歲 追問(wèn)

2019-10-08 16:25

這個(gè)不影響我這個(gè)月的社保的做賬吧？

bamboo老師 解答

2019-10-08 16:27

不影響這個(gè)月的社保的做賬

鹿山歲 追問(wèn)

2019-10-08 16:29

為什么要貸 銀行存款呢？ 我上個(gè)月是的社保錢已經(jīng)交了的，只是我少扣了員工的

bamboo老師 解答

2019-10-08 16:31

這個(gè)是您發(fā)放工資的時(shí)候扣員工的部分啊

鹿山歲 追問(wèn)

2019-10-08 16:32

可是為什么要貸銀行存款,l老師不懂...

bamboo老師 解答

2019-10-08 16:32

就是發(fā)放工資的時(shí)候 就一起扣了個(gè)人部分 少給了工資

鹿山歲 追問(wèn)

2019-10-08 16:38

少給了工資，就是少出了錢，那不是應(yīng)該借 銀行存款嗎

bamboo老師 解答

2019-10-08 16:39

那您工資少給了對(duì)方了啊 您本來(lái)要給100 您扣10  給90  是不是銀行就減少90？

鹿山歲 追問(wèn)

2019-10-08 16:46

我明白了，老師的意思是上月忘記扣員工的社保部分，在發(fā)工資的做賬里面修改是吧？ 本來(lái)我正常做賬，發(fā)工資應(yīng)該是 借 應(yīng)付職工薪酬 9500  貸 銀行存款  9000 貸 其他應(yīng)付賬款 500 。現(xiàn)在我要補(bǔ)扣上個(gè)月未扣的200塊。那我就應(yīng)該這樣 借  應(yīng)付職工薪酬 9700 貸銀行存款 9000 貸 其他應(yīng)付賬款 社保 700這樣對(duì)嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-08 16:47

對(duì)的 這樣理解就正確的

鹿山歲 追問(wèn)

2019-10-08 16:51

那我計(jì)提工資的賬目也要改了吧

bamboo老師 解答

2019-10-08 16:52

您計(jì)提工資的話  個(gè)人社保前面有沒(méi)有計(jì)提到工資里面

鹿山歲 追問(wèn)

2019-10-08 16:54

我計(jì)提工資是包括了個(gè)人社保的。

bamboo老師 解答

2019-10-08 16:55

借 應(yīng)付職工薪酬 9500 
貸 銀行存款 8800
貸 其他應(yīng)付賬款-社保 700
那這樣寫(xiě)就好了   少給對(duì)方200

鹿山歲 追問(wèn)

2019-10-08 17:12

感謝老師

bamboo老師 解答

2019-10-08 17:41

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

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不用，因?yàn)楸緛?lái)就沒(méi)有工資 通過(guò)其他應(yīng)收款一借一貸反應(yīng)繳納與收到
2016-01-21 09:28:46
你好，可以不用支付工資的，直接給他這個(gè)生育險(xiǎn)就可以的。
2021-12-15 11:55:23
你好，這個(gè)是掛靠繳納的社保嗎？你們給對(duì)方申報(bào)了個(gè)稅沒(méi)有？
2022-03-02 15:11:28
借；銀行存款 貸；其他應(yīng)付款 借；其他應(yīng)付款 貸；銀行存款
2017-10-13 14:07:27
按規(guī)定是應(yīng)該取生育津貼和工資二者的高者支付給職工的。 收到：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-職工生育津貼 付給職工的時(shí)候借：其他應(yīng)付款-職工生育津貼 貸：銀行存款
2020-06-29 10:40:39
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