飛 追問

2020-05-13 14:07

那做工資表里沒有工資數(shù)，還扣保險不成負(fù)數(shù)了啊？

王超老師 解答

2020-05-13 14:07

不是啊，你每個月要計提的

飛 追問

2020-05-13 14:09

可是他已經(jīng)離職了，沒有工資了啊，這么做不是有風(fēng)險么，還做工資零申報的。只是不發(fā)工資是么，還的計提？

王超老師 解答

2020-05-13 14:11

他離職了，但是你們?nèi)匀粸樗U納社保，這個本身就已經(jīng)是一種風(fēng)險的。我的方法是盡可能的降低你們的風(fēng)險的

飛 追問

2020-05-13 14:18

那如果不做到工資表，只交社保，分兩種情況，就是錢公司出或者個人出，這種咋做分錄呢？

王超老師 解答

2020-05-13 14:19

借：其他應(yīng)收款
貸：銀行存款
但是，你們要做好被稅務(wù)局抽查的風(fēng)險

飛 追問

2020-05-13 14:21

這分錄是誰出錢情況的？看著不對呢

王超老師 解答

2020-05-13 14:22

你們錢是公司出的，那么這個只能掛賬，因?yàn)檫@個員工是離職的。
如果是個人出，那么可以通過其他應(yīng)收款來銷賬

飛 追問

2020-05-13 14:33

公司出錢扣社保，貸銀行，那不做工資表的這種，扣費(fèi)做啥分錄呢？

王超老師 解答

2020-05-13 14:35

你們不需要計提，扣費(fèi)的時候把這個人單獨(dú)列出來，借：其他應(yīng)收款
貸：銀行存款

飛 追問

2020-05-13 14:36

那就只能一直掛著個人的了么？

王超老師 解答

2020-05-13 14:40

是的，你們公司出的錢，只能掛賬的