Farewell 追問

2019-09-19 15:57

我就是先做了這個(gè)分錄，現(xiàn)在又想把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)成本，怎么做分錄

紫藤老師 解答

2019-09-19 15:58

借  固定資產(chǎn)  貸 應(yīng)交稅費(fèi)

Farewell 追問

2019-09-19 15:58

明細(xì)是啥

紫藤老師 解答

2019-09-19 15:58

借 固定資產(chǎn) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

Farewell 追問

2019-09-19 15:59

我看別人做的是貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:00

如果你不抵扣了
借 固定資產(chǎn) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:01

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）更準(zhǔn)確一點(diǎn)

Farewell 追問

2019-09-19 16:01

我都轉(zhuǎn)成本了，我肯定不抵扣啊，除了這個(gè)分錄，還要做轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？怎么做

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:02

不需要做轉(zhuǎn)出未交增值稅，如果是進(jìn)項(xiàng)多于銷項(xiàng)，就會(huì)自動(dòng)留抵

Farewell 追問

2019-09-19 16:03

那這是怎么又做了呢，

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:04

這個(gè)是月底的時(shí)候交稅的時(shí)候的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

Farewell 追問

2019-09-19 16:06

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出都轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)成本了，為啥要做這個(gè)分錄啊，

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:08

月底要交增值稅的就要做，不是針對(duì)你一筆，是整個(gè)月的

Farewell 追問

2019-09-19 16:12

那我這個(gè)月沒有銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)也要轉(zhuǎn)的嗎

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:13

如果是進(jìn)項(xiàng)多于銷項(xiàng)，就會(huì)自動(dòng)留抵，你也不要交稅

Farewell 追問

2019-09-19 16:14

我們才開業(yè)，目前還沒有銷項(xiàng)，是否也要轉(zhuǎn)入未交增值稅呢

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:14

如果進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額。
例如：當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅是50萬，銷項(xiàng)稅是30萬，留抵稅額20萬。
則無需做以下分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 0
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅0
即，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，為留抵稅額，月末無需做賬務(wù)處理。

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:14

如果銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額。
例如：當(dāng)月銷項(xiàng)稅是50萬，進(jìn)項(xiàng)稅是30萬，應(yīng)交稅金20萬。
則需做以下分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 20萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20萬