郭老師 解答

2019-09-15 15:22

去見領(lǐng)用的，匯算清繳沒有稅前扣除的吧

¨土豆¨ 追問

2019-09-15 15:39

您問的是逾期的發(fā)票還什么呢  就是之前的老師說不應(yīng)該記在工程物資這個科目 應(yīng)該記在原材料上，叫我把工程物資的科目沖掉 做原材料，然后再調(diào)整損益 然后我不知道現(xiàn)在要怎么做

郭老師 解答

2019-09-15 15:41

你這個業(yè)務(wù)在幾月份完工的
你給別人安裝不做固定資產(chǎn)的

¨土豆¨ 追問

2019-09-15 15:57

我們的業(yè)務(wù)都是買材料回來給別人安裝好就可以了，但是買回的才材料 從記賬開始一直都記在工程物資上 之前都是外包給會計(jì)公司  他們也不知道我們什么時候完工  就好幾個月結(jié)算成本一次 完工后也沒記在固定資產(chǎn)上，因?yàn)楫吘拱惭b好就是別人的了  也不是我們的 我是5月份接手的 我現(xiàn)在是否要把工程物資沖掉做原材料呢

郭老師 解答

2019-09-15 16:01

你直接借原材料貸工程物資
借主營業(yè)務(wù)成本貸原材料

¨土豆¨ 追問

2019-09-15 16:13

那逾期未認(rèn)證的發(fā)票 要怎么處理呢  已經(jīng)記了賬 但未認(rèn)證的發(fā)票 第二月要轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅嗎  還是到了認(rèn)證的的時候再處理呢

郭老師 解答

2019-09-15 16:14

價稅合計(jì)做賬就可以

¨土豆¨ 追問

2019-09-15 16:21

不是  領(lǐng)到發(fā)票的時候就入賬了，但是忘記認(rèn)證了  已經(jīng)超過一年了  不能認(rèn)證了  成本是不是就增大了 是不是要調(diào)整  應(yīng)該怎么寫分錄呢

郭老師 解答

2019-09-15 16:30

把稅額做上去
還是和你之前分錄一樣
加一個借原材料貸工程物資

¨土豆¨ 追問

2019-09-15 16:43

直接這樣就可以了對吧   可是已經(jīng)跨年了 確定不用調(diào)整損益嗎

郭老師 解答

2019-09-15 16:46

不用的
你如果做了以前年度損益調(diào)整還得去修改18年的年報(bào)

¨土豆¨ 追問

2019-09-15 17:15

那公司全額給員工買的商業(yè)團(tuán)體保險，取得發(fā)票要怎么記賬  是不是不可以稅前抵扣的呢

郭老師 解答

2019-09-15 17:31

做福利費(fèi)
按工資的14%扣除
借管理費(fèi)用，福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款，
如果是建筑施工人員的記工程施工里面

¨土豆¨ 追問

2019-09-15 17:45

就是老板自己出錢  不需要扣我們的錢   是不是就直接全額計(jì)入管理費(fèi)用就可以了   但是是專票  要不要認(rèn)證   認(rèn)證的話  怎么記賬呢

郭老師 解答

2019-09-15 19:10

工程施工的可以抵扣，后期的不能抵扣，認(rèn)證之后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出