去年收到好幾張費用報銷的專用發(fā)票，以抵扣，但未做賬，今年該，怎么補做分錄。

答： 借：以前年度損益調整 貸：對應科目 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整

去年收到好幾張費用報銷的專用發(fā)票，已抵扣但未做賬，今年該怎么補做分錄

答： 當時入賬的分錄是什么，把費用補進來就行了，借 管理費用 貸 銀行存款/其他應付款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

請問6月份已經支付了水費2000元，但沒開發(fā)票，按報銷單已入帳做分錄：借制造費用2000，貸現金2000，7月份才收到的專用發(fā)票，發(fā)票上的水費是1940元，稅金是60元，，請問7月份如何入帳呢？上個月的制造費用余額是0，多計入制造費用那60元稅金已經結轉分配到不同的庫存商品上了，請問7月份這張發(fā)票如何入帳呢？

答： 您好，把計入制造費用的稅金60元轉到應交稅費-應交增值稅-進項稅額