零@點 追問

2019-07-08 11:37

老師，紅沖的分錄我會的，但是就是正確分錄，這邊因為發(fā)票收入已經(jīng)減少了，應(yīng)交稅費(fèi)這塊也相應(yīng)減少2.05了，做了正確分錄后不用管應(yīng)交稅費(fèi)了嗎？

點~玲老師 解答

2019-07-08 12:00

不用管，你這樣做就行了的

零@點 追問

2019-07-08 15:37

老師，是這樣的我們是小規(guī)模納稅人，18年的時候開的發(fā)票因為沒有超過稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，減免稅的了，現(xiàn)在少了這幾塊是不是要把當(dāng)時轉(zhuǎn)的紅沖？

零@點 追問

2019-07-08 15:38

而且老師我這個軟件沒有以前年度損益調(diào)整科目，我做的分錄是借應(yīng)收賬款，貸利潤分配未分配利潤，應(yīng)交稅費(fèi)

點~玲老師 解答

2019-07-08 15:58

可以的，直接計入利潤分配科目就行

點~玲老師 解答

2019-07-08 15:58

當(dāng)時入的什么科目，現(xiàn)在就沖什么科目

零@點 追問

2019-07-08 16:49

只充相差的2.05還是其他一起沖

點~玲老師 解答

2019-07-08 16:54

開了多少紅票就要沖多少

零@點 追問

2019-07-08 17:00

老師，你看我做的分錄，開紅票做：借應(yīng)收賬款-2420，貸主營業(yè)務(wù)收入-2349.51，應(yīng)交稅費(fèi)-70.49，同時正確做：借應(yīng)收賬款2349.51，貸利潤分配未分配利潤2281.07，應(yīng)交稅費(fèi)68.44

零@點 追問

2019-07-08 17:02

老師，是這個，開紅票做：借應(yīng)收賬款-2420，貸利潤分配未分配利潤-2349.51，應(yīng)交稅費(fèi)-70.49，同時正確做：借應(yīng)收賬款2349.51，貸利潤分配未分配利潤2281.07，應(yīng)交稅費(fèi)68.44，

點~玲老師 解答

2019-07-08 17:04

是的，下面這個是正確的

零@點 追問

2019-07-08 19:22

老師，那么做完這些分錄后，還要不要做這筆，借應(yīng)交稅費(fèi)2.05,貸利潤分配未分配利潤2.05？

點~玲老師 解答

2019-07-08 19:34

不需要做，祝你學(xué)習(xí)愉快