你好，老師。由于開票失誤把稅率來(lái)錯(cuò)了，在月底的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯(cuò)了就作廢掉了，但客戶那邊已經(jīng)認(rèn)證了，客戶那邊在報(bào)稅的時(shí)候怎么在報(bào)表上做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

答： 您好 申報(bào)的時(shí)候填附表二進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出23欄

發(fā)票開錯(cuò)紅沖還用做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎

答： 之前認(rèn)證了需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

上個(gè)月向?qū)Ψ劫?gòu)買商品，我們還沒(méi)有拿到發(fā)票就已經(jīng)在認(rèn)證勾選系統(tǒng)里勾選認(rèn)證了，后來(lái)發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯(cuò)了，但是我們已經(jīng)認(rèn)證了，發(fā)票現(xiàn)在還不在我們手上?請(qǐng)問(wèn)我該怎么處理呢？請(qǐng)?jiān)敿?xì)講解一下，謝謝！發(fā)票是否要追回？申報(bào)的時(shí)候要在哪里做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？做賬的時(shí)候要怎么做？

答： 發(fā)票要收回來(lái)的，然后在你的開票系統(tǒng)開紅字發(fā)票信息表，審核通過(guò)以后打印出來(lái)讓對(duì)方重新開具紅字發(fā)票，再重新給你開正確的發(fā)票。 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是在增值稅申報(bào)表附表二里面體現(xiàn)的。做賬就先按原來(lái)的發(fā)票入賬，然后根據(jù)紅字發(fā)票做紅沖，再根據(jù)正確的發(fā)票入賬。