老師好，金碟做賬，上個(gè)月已經(jīng)結(jié)賬，報(bào)表也已出，發(fā)現(xiàn)憑證做錯(cuò)。之前做的分錄是：借：銀行存款7萬(wàn)，貸：預(yù)付賬款7萬(wàn)。正確應(yīng)該是要做借：銀行存款7萬(wàn)，貸：其他應(yīng)付款7萬(wàn)，要怎么調(diào)賬？

答： 你好，可以直接調(diào)整科目，把預(yù)付賬款調(diào)到其他應(yīng)付款。

老師 我的往來(lái)賬過(guò)渡預(yù)付賬款科目6月：收票85000，付款51000，掛賬34000借：工程施工85000貸： 預(yù)付賬款51000預(yù)付賬款34000 借：預(yù)付賬款51000 貸：銀行存款510007月結(jié)算，扣下保證金借：預(yù)付賬款34000貸：銀行存款29750 其他應(yīng)付款4250這樣過(guò)渡的預(yù)付賬款金額為：85000，而實(shí)際付款80750，差異4250，為質(zhì)保金。我怎么調(diào)整分錄，使預(yù)付賬款的往來(lái)賬金額=實(shí)際付款金額？

答： 您好，您因?yàn)槭琴|(zhì)保金抵往來(lái)款了，才會(huì)不一致的，除非是您保證金先做收會(huì)，然后再做付款

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師 我的往來(lái)賬過(guò)渡預(yù)付賬款科目6月：收票85000，付款51000，掛賬34000借：工程施工85000貸： 預(yù)付賬款51000預(yù)付賬款34000借：預(yù)付賬款51000貸：銀行存款510007月結(jié)算，扣下保證金借：預(yù)付賬款34000貸：銀行存款29750其他應(yīng)付款4250這樣過(guò)渡的預(yù)付賬款金額為：85000，而實(shí)際付款80750，差異4250，為質(zhì)保金。我怎么調(diào)整分錄，使預(yù)付賬款的往來(lái)賬金額=實(shí)際付款金額？

答： 質(zhì)保金直接是作為往來(lái)款處理，支付時(shí)就平了。不用再單獨(dú)平賬