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月羽清
于2019-05-23 16:19 發(fā)布 ??1185次瀏覽
月月老師
職稱: 中級會計師
2019-05-23 16:19
你好,完全可以的。
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沒有認證的進項發(fā)票當月做賬,把進項稅額放到待抵扣進項稅額,下個月認證好了再轉回進項稅額,這樣可以操作嗎
答: 你好,完全可以的。
當月的進項發(fā)票沒有認證是做到待認證進項稅額嗎?如果下月認證,再從待認證進項稅額轉到進項稅額嗎?
答: 你好,是的,是這樣做賬務處理的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
沒有認證的發(fā)票可以做到待認證進項稅額,待以后需要抵扣時再轉到進項稅額嗎?
答: 你好 是的 沒有認證的發(fā)票可以做到待認證進項稅 待以后需要抵扣時再轉到進項稅額
當月沒有認證抵扣的發(fā)票,是不是計入待認證進項稅額,月末根據(jù)當月認證了的發(fā)票金額,再轉入進項稅額 借:應繳稅額-應交增值稅進項稅額 貸:應交稅額-待認證進項稅額,那如果認證了2000元,實際只抵扣了1000元呢?需要做憑證嗎
討論
上月收到進項發(fā)票把進項稅計入待認證,這個月在平臺上勾選抵扣銷項,請問待認證進項稅是轉入待抵扣再轉入進項稅額,還是直接轉到進項稅額中
上個月我實際操作沒有抵扣認證進項,可我當時做分錄時候有一筆用的借應交稅費進項稅,現(xiàn)在我的科目余額表進項稅額借方有余額,怎么做分錄才沒有余額,轉到哪個科目?直接轉到待認證進項可以嗎?借待認證進項貸進項稅額
比如當月拿到了采購專票,進項稅額都沒有在當月認證抵扣的,平時都是先記在待認證進項稅額還是待抵扣進項稅額呢,然后到了認證的時候,我在做轉入應交稅額-應交增值稅(進項稅),這樣可以嗎
進項發(fā)票沒認證,當月沒做帳,認證的當月再做帳,這樣是不是不太好?應該先做帳,進項進入待認證,認證時轉入進項稅額?最好的做法是當月直接認證掉做帳,以后再抵扣就好了對吧?
月月老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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