一地金 追問

2019-05-06 12:01

是附表四  本期發(fā)生額就是開票金額 本期實際抵減稅額就是預(yù)繳稅款額嗎？那本期應(yīng)抵減稅額也應(yīng)該是發(fā)生額？對嗎？

宋生老師 解答

2019-05-06 12:02

你好！不一定，看你實際打算抵減多少。正常來說是預(yù)繳稅額。

一地金 追問

2019-05-06 12:06

抵減多了可以累計到下期的對吧？

一地金 追問

2019-05-06 12:07

一月有預(yù)繳 忘了申報 可以下月一起填表嗎？

宋生老師 解答

2019-05-06 13:48

你好！正常是不能多抵減的。如果抵減了就錯了，要重新申報。

一地金 追問

2019-05-06 14:01

那附表四就不存在有余額了 有的話就表示少預(yù)繳了嗎？

宋生老師 解答

2019-05-06 14:04

你好！是的。正常是沒有余額。因為都是當期抵減。

一地金 追問

2019-05-06 15:04

老師當期進項大于銷項 預(yù)繳當期就不讓抵減嗎？

宋生老師 解答

2019-05-06 15:16

你好！可以抵減，不過都是留底

一地金 追問

2019-05-06 15:45

老師應(yīng)交所得稅 附加稅 這些有借方余額 月末需要結(jié)轉(zhuǎn)至 未交增值稅嗎？

宋生老師 解答

2019-05-06 16:19

你好！這些不需要結(jié)轉(zhuǎn)了。

一地金 追問

2019-05-06 16:22

那一直有余額掛在那？

一地金 追問

2019-05-06 16:22

預(yù)繳增值稅 需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

宋生老師 解答

2019-05-06 16:29

你好！是的。這個也是掛著的了。

一地金 追問

2019-05-06 16:33

何時沖平呢？一直掛起嗎？

宋生老師 解答

2019-05-06 16:34

你好！如果你要沖是可以的。借銷項稅額 貸進項稅額 預(yù)繳稅額 未交增值稅。
只是本身沒有要求這樣做

一地金 追問

2019-05-06 16:35

老師 確認收入 是收到款才確認嗎？

宋生老師 解答

2019-05-06 16:36

你好！按要求是交付所有權(quán)收益權(quán)的時候確認

一地金 追問

2019-05-06 16:44

不懂

宋生老師 解答

2019-05-06 16:46

你好！就是你把東西給別人的時候。