影 孑 追問

2019-04-12 10:02

那我在報企業(yè)所得稅時 工資這部分?jǐn)?shù)據(jù)直接填寫在營業(yè)成本中嗎

鄒老師 解答

2019-04-12 10:10

你好，你計提工資的時候計入的科目是？

影 孑 追問

2019-04-12 10:15

老師 我想問的是 裝修人員工資 準(zhǔn)確來說到底是計入成本里 還是計入費用里 我不是很明白

鄒老師 解答

2019-04-12 10:21

你好，計入工程施工——合同成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

影 孑 追問

2019-04-12 10:23

那就是按照準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)報企業(yè)所得稅時 工資部分應(yīng)當(dāng)填寫到營業(yè)成本中，是這個意思嗎

鄒老師 解答

2019-04-12 10:31

你好，不一定，如果你計入了主營業(yè)務(wù)成本，是 計入營業(yè)成本
如果你工資計入了管理費用，就體現(xiàn)在利潤總額中，而不是營業(yè)成本的

影 孑 追問

2019-04-12 11:26

老師 我去年的企業(yè)所得稅營業(yè)收入都寫的是開票的含稅金額，那年報時我是寫正確的 一年開票的不含稅金額 還是把去年申報時填的數(shù)據(jù)加起來，這個系統(tǒng)會自動做對比嗎

鄒老師 解答

2019-04-12 11:35

你好，需要做去年所得稅季度預(yù)交更正申報才是的

影 孑 追問

2019-04-12 11:39

老師 怎么做更正呢 麻煩指點一下

鄒老師 解答

2019-04-12 11:44

你好，提供去年正確的所得稅季度申報表（收入為不含稅金額 ）去稅局大廳做更正申報