1170056182 追問

2019-04-10 12:18

我在一月補提嗎是不是跟正常月份計提一樣，只需要寫清備注就好了！

果果老師 解答

2019-04-10 12:26

是的，照正常月份計提，但涉及到損益科目用以前年度損益調(diào)整科目替代

1170056182 追問

2019-04-10 12:41

額⊙?⊙！老是具體咋寫呀

果果老師 解答

2019-04-10 12:53

一、補提18年 工資和社保費用 
 
借：以前年度損益調(diào)整 
 
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 
 
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（個人負擔(dān)的社保） 
 
 
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 
 
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（個人負擔(dān)的社保）