默默 追問(wèn)

2019-04-10 15:44

之前的分錄都是這樣子做的

默默 追問(wèn)

2019-04-10 15:45

但是11月份計(jì)提工資時(shí)，沒有做計(jì)提社保

月月老師 解答

2019-04-10 15:45

你好，單位繳納的社保部分，沒有繳款分錄呢。

默默 追問(wèn)

2019-04-10 15:47

有的

月月老師 解答

2019-04-10 15:48

你好，去年的涉及損益的科目通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整。今年的正常這樣計(jì)提就行。

默默 追問(wèn)

2019-04-10 15:49

老師，怎么調(diào)整？我沒懂，

默默 追問(wèn)

2019-04-10 15:50

是這么做嗎？

默默 追問(wèn)

2019-04-10 15:56

請(qǐng)看分錄是否正確

月月老師 解答

2019-04-10 16:00

你好，只是沒做計(jì)提。繳納的分錄做了嗎。實(shí)際繳款了，對(duì)嗎

默默 追問(wèn)

2019-04-10 16:01

是的，只是沒做計(jì)提的分錄，實(shí)際繳款并做了分錄

月月老師 解答

2019-04-10 16:03

你好，18年 
借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用—企業(yè) 
貸：應(yīng)付職工薪酬 
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 
貸：以前年度損益調(diào)整 
19年的 
借：管理費(fèi)用 
貸：應(yīng)付職工薪酬。

默默 追問(wèn)

2019-04-10 16:42

我這家是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度。也要通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎

月月老師 解答

2019-04-10 16:43

你好，直接使用利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)。

默默 追問(wèn)

2019-04-10 16:44

你好，請(qǐng)給一下完整的分錄，謝謝

月月老師 解答

2019-04-10 17:15

nih , 
18年 
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 
貸：應(yīng)付職工薪酬 
 
19年的 
借：管理費(fèi)用 
貸：應(yīng)付職工薪酬。